สารบัญ:
แผน 401 (k) ช่วยให้คุณมีส่วนร่วมในค่าจ้างของคุณในแต่ละช่วงเวลาการจ่ายเงินให้กับโปรแกรมการออมเพื่อการเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุน คุณสามารถจัดสรรเงินในบัญชีของคุณเป็นการลงทุนเช่นพันธบัตรหุ้นกองทุนตลาดเงินและกองทุนรวม เงินที่บริจาคให้กับแผนและมูลค่าเพิ่มใด ๆ จะไม่ต้องเสียภาษีจนกว่าคุณจะถอนเงินออกจากบัญชีของคุณ กิจกรรมในแผน 401 (k) ส่งผลกระทบต่อการคืนภาษีของคุณในหลายพื้นที่
การรายงานการแจกจ่าย
คุณต้องยื่นภาษีของคุณในแบบฟอร์ม 1040 หรือ 1040A หากคุณได้รับการกระจายแผน 401 (k) ได้ตลอดเวลาในระหว่างปีภาษี สิ่งนี้ใช้กับการแจกแจงทุกประเภทแม้กระทั่งการถอนความยากลำบากและโรลโอเวอร์ การถอนตัวออกจากความลำบากถือเป็นการจ่ายภาษีสำหรับปีที่คุณถอนเงิน คุณจะได้รับแบบฟอร์ม 1099-R จากผู้ดูแลแผนของคุณก่อนวันที่ 31 มกราคมของปีถัดจากการแจกจ่าย แบบฟอร์ม 1,099-R รายงานจำนวนเงินของการแจกแจงภาษีและภาษีที่ไม่ต้องเสียภาษีใด ๆ พร้อมกับประเภทของการแจกแจง
การลงโทษการถอนต้น
หากคุณอายุน้อยกว่า 59 1/2 เมื่อคุณได้รับการแจกจ่ายคุณจะต้องชำระค่าปรับในการถอนก่อนกำหนด 10 เปอร์เซ็นต์นอกเหนือจากภาษีรายได้ใด ๆ ที่คุณอาจมี บทลงโทษจะถูกประเมินจากการคืนภาษีของคุณซึ่งไม่ได้ถูกหัก ณ ที่จ่ายจากการแจกจ่าย ประหยัดเงินสำหรับการลงโทษเพิ่มเพื่อให้คุณไม่ได้รับความประหลาดใจอันไม่พึงประสงค์เมื่อถึงเวลาจ่ายภาษีของคุณ หากคุณขอกระจายบางส่วนจากแผน 401 (k) ของคุณให้เพิ่มจำนวนค่าปรับที่คาดไว้ในคำขอกระจายสินค้าของคุณเพื่อให้คุณมีเงินเพียงพอที่จะครอบคลุมภาระภาษี
การเก็บภาษีจาก Rollovers
คุณสามารถหลีกเลี่ยงความรับผิดทางภาษีโดยนำไปแจกจ่ายให้กับแผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองอื่นหรือบัญชีการเกษียณอายุแต่ละรายการ Rollovers มีการรายงานในแบบฟอร์ม 1099-R แม้ว่าจะไม่มีภาระภาษี จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีที่ระบุไว้ในกล่อง 2a ควรเป็นศูนย์และรหัสการแจกจ่ายในกล่อง 7 ควรเป็น "G. " ติดต่อผู้ดูแลแผนทันทีหากรายการใดรายการหนึ่งเหล่านี้ไม่ถูกต้อง รหัสผิดอาจทำให้เกิดการแจกจ่ายที่ต้องเสียภาษีซึ่งต้องใช้เวลาและความพยายามในการแก้ไขย้อนหลัง
เงินกู้ 401 (k)
แผน 401 (k) บางแผนอนุญาตให้คุณยืมเงินจากบัญชีของคุณและชำระคืนเมื่อเวลาผ่านไปด้วยการหักเงินเดือน จำนวนเงินกู้นั้นไม่ต้องเสียภาษีในขณะที่คุณชำระเงินเป็นประจำ อย่างไรก็ตามหากคุณผิดนัดชำระหนี้ยอดค้างชำระทั้งหมดจะถูกพิจารณาเป็นการกระจายที่ต้องเสียภาษี โทษปรับก่อนการถอน 10 เปอร์เซ็นต์ยังใช้กับสินเชื่อ 401 (k) ที่ผิดนัด