สูตรการถอนเงินไออาร์เอคืออะไร?

หากคุณเป็นเจ้าของบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลหรือ IRA คุณจะได้เพลิดเพลินกับการประหยัดภาษีที่ได้รับจากการเกษียณอายุ เมื่อคุณอายุครบ 70 ปีแล้วกรมสรรพากรจะกำหนดให้คุณเริ่มต้นการจ่ายภาษีจาก IRA ของคุณ การคำนวณจำนวนเงินที่คุณต้องถอนจะคำนึงถึงทั้งมูลค่าบัญชีและอายุขัยของคุณ

อายุขัย

เมื่อคุณอายุครบ 70 ปีขึ้นไปคุณต้องทำการแจก IRA อย่างน้อยปีละครั้งตามอายุขัยของคุณ กรมสรรพากรจะคำนวณอายุขัยของคุณสำหรับวัตถุประสงค์ในการแจกจ่าย IRA ในภาคผนวก C ของ IRS Publication 590 ตารางสามตารางในภาคผนวก C คืออายุขัยเดียวชีวิตร่วมกันและอายุขัยสุดท้ายของผู้รอดชีวิตและตารางอายุการใช้งานที่สม่ำเสมอ หากคู่สมรสของคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์และอายุน้อยกว่า 10 ปีจะมีผลต่อการคำนวณอายุขัยของคุณ

มูลค่าบัญชี

เมื่อมูลค่าบัญชีของคุณเพิ่มขึ้นการกระจายขั้นต่ำของคุณจึงจำเป็น IRA ใช้มูลค่าบัญชีของคุณ ณ วันที่ 31 ธันวาคมของปีก่อนการแจกจ่ายของคุณเป็นค่าเริ่มต้นสำหรับการคำนวณการกระจาย

การคำนวณ

รับมูลค่าบัญชีของคุณ ณ สิ้นปีที่แล้ว สถาบันการเงินทุกแห่งจะต้องรายงานค่านี้ต่อกรมสรรพากรเมื่อสิ้นปีโดยใช้แบบฟอร์ม IRS 5498 คำนวณอายุขัยของคุณโดยใช้ตารางที่เหมาะสมในกรมสรรพากรเผยแพร่ 590 ภาคผนวก C ตัวอย่างเช่นหากคุณยังไม่ได้แต่งงานหรือคู่สมรสของคุณคือ ผู้รับผลประโยชน์ของคุณและอายุน้อยกว่า 10 ปีให้ใช้ Table III แบ่งค่าบัญชีสิ้นปีของคุณตามอายุขัยของคุณเพื่อให้ถึงการกระจายขั้นต่ำที่คุณต้องการ ตัวอย่างเช่นหากมูลค่าบัญชีสิ้นปีของคุณคือ $ 110,000 และคุณอายุ 76 ปีและยังไม่ได้แต่งงานคุณจะหาร $ 100,000 โดยอายุขัยเฉลี่ยของ IRS ที่คุณให้ไว้ 22 ปี การกระจายขั้นต่ำที่คุณต้องการคือ $ 5,000

การถอนด้วยความสมัครใจ

ในขณะที่คุณจำเป็นต้องใช้ตาราง IRS เพื่อคำนวณการกระจายขั้นต่ำที่คุณต้องการหากคุณถอนเงินแบบสมัครใจคุณสามารถใช้ IRA ของคุณน้อยหรือมากตามที่คุณต้องการ การแจก IRA ทั้งหมดแม้แต่ภาษีที่ต้องเสียภาษีจะต้องเสียภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ทั่วไปและหากคุณทำการแจกจ่ายก่อนอายุ 59 1/2 คุณจะต้องชำระค่าปรับ 10% ก่อนการถอน