กฎสำหรับ Rollover 401A ถึง IRA

ขั้นตอน

ในการดำเนินการโรลโอเวอร์พนักงานจะต้องไม่ทำงานให้กับ บริษัท ที่มีแผน 401A อยู่อีกต่อไป เมื่อ บริษัท จัดทำแผน 401A บริษัท สามารถกำหนดตารางการได้รับสิทธิซึ่งหมายความว่าพนักงานจะต้องปฏิบัติตามขั้นต่ำของการให้บริการขั้นต่ำในการเป็นเจ้าของสินทรัพย์ทั้งหมดและเป็น "100 เปอร์เซ็นต์ตกเป็นของ" หากพนักงานไม่ได้รับสิทธิ 100 เปอร์เซ็นต์จะมีการย้ายทรัพย์สินส่วนหนึ่งของ 401A ไปยัง IRA ที่กำกับตนเอง ค่าลาป่วยที่ไม่ได้ใช้อาจนำไปสู่แผน 401A และการโรลโอเวอร์

การเลิกจ้าง

การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น

ขั้นตอน

ก่อนที่ผู้เข้าร่วม 401A จะสามารถวางเงินได้จะต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น หากคุณมีอายุครบ 70 ปีบริบูรณ์กรมสรรพากรจะสั่งจ่ายสินทรัพย์เป็นเปอร์เซ็นต์จากแผนการเกษียณอายุทุกปี หากคุณดำเนินการโรลโอเวอร์ก่อนที่จะนำเงินออกกรมสรรพากรพิจารณาว่ามีส่วนเกินที่ลงโทษมันหกเปอร์เซ็นต์ต่อปีสำหรับทุก ๆ ปีที่ยังคงอยู่ในบัญชี หากคุณไม่แจกจ่ายตลอดทั้งปีจำนวนเงินนั้นจะถูกปรับเพิ่มอีก 50 เปอร์เซ็นต์ของมูลค่า

เลื่อนเมาส์ไปที่ 403B ห้าม

ขั้นตอน

กรมสรรพากรอนุญาตให้สินทรัพย์ที่อยู่ในแผน 403B จากนายจ้างรายหนึ่งถูกนำมารีดเข้ากับแผนของนายจ้างอีกรายที่เสนอ 403B และอนุญาตให้มีการ "กลิ้งเข้า" ในความเป็นจริงผู้ให้บริการบางรายอนุญาตให้มีแผน 401k เพื่อนำไปใช้กับแผน 403B อย่างไรก็ตามสินทรัพย์ในแผน 401A ไม่ได้รับอนุญาตให้ม้วนลงในแผน 403B นี่เป็นข้อบังคับของ IRS และไม่ใช่กฎของผู้ให้บริการแผน ตัวเลือกเดียวที่มีให้สำหรับผู้เข้าร่วม 401A คือการม้วนเงินเข้าสู่ IRA ที่กำกับตนเอง

กฎการโรลโอเวอร์ทั่วไป

ขั้นตอน

IRS a ช่วยให้คุณดำเนินการโรลโอเวอร์หนึ่งครั้งต่อระยะเวลาสิบสองเดือนสำหรับสินทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุใด ๆ รวมถึง 401A rollovers มีสองประเภทคือทางตรงและทางอ้อม ในขณะที่ direct เป็นกระบวนการง่ายๆที่ผู้ดูแลระบบ 401A ส่งเงินไปยังผู้พิทักษ์ IRA ใหม่ แต่การโรลโอเวอร์ทางอ้อมจะส่งเช็คให้ผู้เข้าร่วมแผน การตรวจสอบนี้จะต้องย้อนเข้าสู่ IRA แบบโรลโอเวอร์ภายใน 60 วันเพื่อป้องกันการลงโทษ