วิธีการคำนวณรำลึกเครดิตการศึกษา

การเพิ่มเครดิตการศึกษาหมายถึงคุณอ้างสิทธิ์เครดิตการศึกษาสำหรับการคืนภาษีของรัฐบาลกลาง (เช่นแบบฟอร์ม 1040 หรือ 1040A) และต้องชำระเครดิตบางส่วน เครดิตสองตัวที่คุณอาจอ้างสิทธิ์คือเครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิตหรือเครดิตโอกาสทางการอเมริกัน คุณอาจต้องชำระเครดิตเหล่านี้อย่างใดอย่างหนึ่งหลังจากที่คุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีคุณได้รับเงินคืนสำหรับค่าเล่าเรียนบางส่วนที่คุณจ่าย

ภาพระยะใกล้ของการรับรองเครดิตภาษีหลายรูปแบบ: Torsakarin / iStock / Getty Images

ขั้นตอน

กำหนดจำนวนเงินที่คุณใช้ในการคำนวณเครดิตเริ่มแรก หากคุณอ้างสิทธิ์เครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิตคุณสามารถค้นหาหมายเลขนี้ในบรรทัดที่ 4 ของฟอร์ม 8863 จากปีที่แล้ว หากคุณอ้างสิทธิ์เครดิตโอกาสอเมริกันคุณสามารถค้นหาจำนวนในบรรทัด 1 คอลัมน์ C ของแบบฟอร์มเดียวกัน

ขั้นตอน

ค้นหาจำนวนเงินที่คุณได้รับเป็นการคืนเงินค่าเล่าเรียนที่คุณใช้เพื่ออ้างสิทธิ์เครดิต หากคุณได้รับความช่วยเหลือด้านการศึกษาปลอดภาษีคุณต้องพิจารณาว่าเป็นการคืนเงินเช่นกัน ตัวอย่างเช่นหากคุณคำนวณเครดิตตามจำนวนเงินค่าเล่าเรียนที่คุณชำระ $ 4,000 (ซึ่งจะเป็นจำนวนเงินที่คุณค้นหาขั้นตอนที่ 1) แต่คุณได้รับการอนุมัติปลอดภาษี $ 1,000 ในภายหลังคุณจะต้องคำนวณการเรียกคืน ดูเอกสารเผยแพร่บริการรายได้ภายใน 970, หน้า 23

ขั้นตอน

ลบจำนวนเงินในขั้นตอนที่ 2 จากจำนวนเงินในขั้นตอนที่ 1 นี่คือจำนวนค่าเล่าเรียนที่คุณควรใช้ในการเรียกร้องเครดิตของคุณในขั้นต้นหากคุณทราบว่าคุณจะได้รับเงินคืนหรือความช่วยเหลือปลอดภาษี ในตัวอย่างคุณจะลบ $ 1,000 จาก $ 4,000 ทำให้คุณเหลือ $ 3,000

ขั้นตอน

คำนวณเครดิตใหม่ด้วยหมายเลขจากขั้นตอนที่ 3 โดยใช้แบบฟอร์ม 8863 สำหรับปีที่แล้วซึ่งคุณสามารถรับได้ที่ IRS.gov สิ่งนี้จะให้จำนวนเงินที่คุณควรได้รับในตอนแรก ดำเนินการตามตัวอย่างของเราคุณจะต้องกำหนดค่าเครดิตของคุณใหม่โดยใช้ $ 3,000 เป็นค่าเล่าเรียน เมื่อใช้ภาพนั้นสมมติว่าไม่มีข้อ จำกัด อื่น ๆ อยู่คุณควรได้รับเครดิตสำหรับโอกาสทางการอเมริกันที่ $ 2,250 หรือเครดิตการเรียนรู้ตลอดชีพจำนวน $ 600

ขั้นตอน

ลบจำนวนเงินจากขั้นตอนที่ 4 - เครดิตภาษี refigured - จากจำนวนเครดิตที่คุณอ้างสิทธิ์เมื่อปีที่แล้ว คุณสามารถค้นหาจำนวนเงินที่คุณอ้างสิทธิ์ได้โดยดูที่บรรทัดที่ 31 ของ 1040A ของคุณหรือบรรทัดที่ 49 ของ 1,040 ของคุณ (ควรจะมีข้อความว่า "เครดิตการศึกษา") ในตัวอย่างของเราคุณจะได้รับเครดิตโอกาสทางการค้าของอเมริกาที่ $ 2,500 หรือเครดิตการเรียนรู้ตลอดชีพ $ 800 หากคุณลบจำนวนเงินที่สอดคล้องกันออกจากขั้นตอนที่ 4 จากแต่ละจำนวนคุณจะพบความแตกต่างของ $ 250 สำหรับเครดิตโอกาสอเมริกันหรือ $ 200 สำหรับเครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิต

ขั้นตอน

ชำระคืนจำนวนเงินจากขั้นตอนที่ 5 ถึง IRS ในตัวอย่างของเรานั่นคือ $ 250 หรือ $ 200 ขึ้นอยู่กับเครดิตที่คุณอ้างสิทธิ์ ตามหน้า 35 ของคำแนะนำ 1040 คุณเพิ่มสิ่งนี้ลงในความรับผิดทางภาษีในแบบฟอร์มปีปัจจุบันของคุณโดยการเขียน "ECR" และจำนวนเงินที่คุณค้างชำระบนเส้นประถัดจากบรรทัด 44 ของ 1040 หรือ 28 ของ 1040A (บรรทัดเหล่านี้ควรมีป้ายกำกับว่า "ภาษี") เพิ่มจำนวนภาษีที่คุณคำนวณสำหรับบรรทัดนี้ โปรดทราบว่าการคืนภาษีเดิมของคุณจะไม่เปลี่ยนแปลง