สารบัญ:
บัญชีการเกษียณอายุแบบดั้งเดิมของแต่ละบุคคลช่วยให้คุณสามารถเปิดและมีส่วนร่วมกับแผนการเกษียณอายุของคุณเองโดยไม่ต้องพึ่งพานายจ้าง โดยปกติคุณสามารถเขียนผลงานในการคืนภาษีของคุณและอาจได้รับเครดิตภาษีเช่นกัน จำนวนเงินที่คุณประหยัดจากภาษีขึ้นอยู่กับอัตราภาษีรายได้ของคุณจำนวนเงินที่คุณมีส่วนร่วมและไม่ว่าคุณจะมีสิทธิ์ได้รับเครดิตการออมเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุหรือที่เรียกว่าเครดิตของ Saver
เขียนปิดผลงาน
บริการสรรพากร จำกัด จำนวนเงินที่คุณสามารถมีส่วนร่วมเป็นประจำทุกปีเพื่อ IRA ตัวอย่างเช่นในปี 2018 ค่าสูงสุดคือ $ 5,500 เมื่ออายุ 50 ปีจะเพิ่มเป็น $ 6,500 Rollovers หมายถึงเงินที่โอนจากแผนเกษียณอายุอื่นเช่น 401 (k) จะไม่นับเป็นเงินสมทบ การมีส่วนร่วมของ IRA แบบดั้งเดิมมักจะนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ สมมติว่าคุณเพิ่ม $ 5,500 ไปยัง IRA ดั้งเดิมของคุณและคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 25 เปอร์เซ็นต์ การลดหย่อนภาษีของคุณลดลง 25 เปอร์เซ็นต์จาก $ 5,500 หรือ $ 1,375
ลดขั้นตอนการหักออก
กรมสรรพากรกำหนดวงเงินรายได้สำหรับการมีส่วนร่วมลดหย่อนภาษีให้กับ IRAs แบบดั้งเดิม แต่เฉพาะเมื่อคุณหรือคู่สมรสของคุณถ้าคุณแต่งงานมีแผนการเกษียณอายุที่เสนอโดยนายจ้าง ไม่มีการ จำกัด รายได้เมื่อคุณและคู่สมรสของคุณไม่ได้รับความคุ้มครอง สำหรับฟิลเลอร์เดี่ยวที่มีแผนเกษียณอายุทำงานในปี 2561 การหักเงินจะเริ่มต้นเมื่อรายได้รวมที่ปรับไปถึง 62,000 ดอลลาร์และกลายเป็นศูนย์ที่ AGI 72,000 ดอลลาร์ ระยะการเลิกจ้างสำหรับบุคคลที่แต่งงานแล้วที่ยื่นขอคืนร่วมกันคือ $ 99,000 ถึง $ 119,000 IRA เริ่มต้นด้วยรายได้ดอลล่าร์แรกสำหรับผู้ยื่นขอแต่งงานแยกกันและหายไปเมื่อ AGI มีมูลค่าเทียบเท่า $ 10,000 หากคุณแต่งงานให้ยื่นผลตอบแทนร่วมและคู่สมรสของคุณได้รับการคุ้มครองในที่ทำงานและคุณไม่ได้เกิดการหยุดชะงักเกิดขึ้นจาก AGI ของ $ 186,000 ถึง $ 196,000
การคำนวณการลด IRA ที่ลดลง
เมื่อรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณอยู่ในช่วงการหักลดหย่อนของ IRA คุณยังสามารถประหยัดเงินภาษีได้ด้วยการตัดจำหน่ายบางส่วน หากต้องการทราบจำนวนเริ่มต้นด้วยช่วงการแยกออกสมมติว่าคุณเป็นโสด ขั้นตอนการหักออกเมื่อ AGI เพิ่มจาก $ 62,000 เป็น $ 72,000 ดังนั้นจำนวนช่วงคือ $ 10,000 หาก AGI ของคุณคือ $ 66,000 $ 4,000 จะอยู่ในช่วงการยุติ แบ่ง $ 10,000 เป็น $ 4,000 และคุณจะได้รับ 40 เปอร์เซ็นต์ จำนวนเงินที่คุณสามารถหักได้จะลดลง 40 เปอร์เซ็นต์เป็น 60 เปอร์เซ็นต์ของ $ 5,500 หรือ $ 3,300 คุณอาจยังมีส่วนร่วมที่เหลือ $ 2,200 แต่คุณไม่สามารถเขียนมันออกมาจากภาษีของคุณ
เครดิตของ Saver
เครดิตของ Saver เปิดให้แก่ผู้เสียภาษีที่มีรายได้พอประมาณเพื่อช่วยพวกเขาในการฝากเงินเข้าบัญชีเกษียณอายุเช่นแผน 401 (k) และ IRAs เครดิตอาจสูงถึง $ 2,000 การยื่นคู่สมรสด้วยกันสามารถทำได้สูงถึง $ 4,000 ในฐานะเครดิตภาษีจำนวนเงินจะถูกหักโดยตรงจากภาระภาษีของคุณดังนั้นขนาดของเครดิตเท่ากับการประหยัดภาษีของคุณ เครดิตอยู่ด้านบนของการออมใด ๆ จากการเขียนออกผลงาน ตั้งแต่ปีพ. ศ. 2561 จำนวนเครดิตคือ 50 เปอร์เซ็นต์ของจำนวนเงินที่คุณให้ถ้าคุณเป็นโสดและ AGI ของคุณไม่เกิน $ 19,000 สำหรับคู่รักที่ยื่นขอคืนค่า AGI เพิ่มขึ้นเป็น $ 38,000 คุณสามารถเรียกร้องเครดิตของ Saver ได้ 20 เปอร์เซ็นต์ของเงินบริจาคถ้าคุณยื่นเป็น AGI ระหว่าง $ 19,001 ถึง $ 20,500 และ 10 เปอร์เซ็นต์ตราบใดที่ AGI ของคุณยังคงอยู่ที่ $ 31,500 หรือน้อยกว่า สำหรับคู่สมรสที่ยื่นแบบร่วมคืนช่วงร้อยละ 20 เพิ่มขึ้นจาก AGI ที่ 38,001 ดอลลาร์เป็น 41,000 ดอลลาร์ ช่วงร้อยละ 10 เริ่มต้นที่ $ 41,001 และเพิ่มขึ้นถึง $ 63,000