สารบัญ:
สภาคองเกรสส่งเสริมให้ชาวอเมริกันประหยัดสำหรับการเกษียณอายุโดยการลงทุนในบัญชีภาษีรอการตัดบัญชีเช่น 401 (k) s, IRAs และ 403 (b) s ผลงานเติบโตปลอดภาษี แต่เมื่ออายุ 70 1/2 กรมสรรพากรต้องการให้เจ้าของบัญชีเริ่มต้นการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) จากบัญชีเหล่านั้นด้วยภาษีรายได้ที่ชำระเมื่อถอนเงิน
ผู้ปฏิบัติงานเกษียณและนายจ้างกู้พระราชบัญญัติ 2008
การกระทำนี้ยกเว้น RMD จาก IRAs ส่วนแบ่งกำไรเงินบำนาญเพื่อการซื้อเงิน 403 (b) s และแผนการเกษียณอายุ 457 รายการสำหรับปี 2551 โดยไม่ยกเว้น RMD ปี 2008 ที่ครบกำหนดในวันที่ 1 เมษายน 2009
RMD แรก
RMD อ้างอิงจากมูลค่าบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคมของปีก่อนหน้า การถอนสามารถทำได้ทุกเวลาในปีนั้น แต่ไม่เกินวันที่ 31 ธันวาคมกำหนดเวลาในการถอนจะขยายออกไปจนถึงวันที่ 1 เมษายนสำหรับปีเจ้าของจะมีอายุ 70 1/2
กำลังคำนวณ RMD
เครื่องคำนวณการกระจายขั้นต่ำที่กำหนดสามารถดูได้ที่ money-zine.com หากเจ้าของบัญชีถอนเงิน 3.65 เปอร์เซ็นต์ขึ้นไปจากบัญชีภาษีรอการตัดบัญชีรวมของเขาที่อายุ 70 1/2 จะไม่มีความจำเป็น RMD เพิ่มเติม จำนวน RMD จะเพิ่มขึ้นทุกปี
การลงโทษ
หากไม่มีการถอนเงินอย่างเพียงพอในแต่ละปีจะมีการเรียกเก็บภาษี 50% ของ RMD
ผลกระทบทางภาษี
สิทธิประโยชน์ประกันสังคมสามารถเก็บภาษีได้ขึ้นอยู่กับสถานะสมรสและรายได้รวมของคุณ รายได้ทั้งหมดรวมถึงเงินบำนาญที่ต้องเสียภาษีค่าแรงดอกเบี้ยเงินปันผลรายได้ดอกเบี้ยที่ได้รับยกเว้นภาษีบวกกับผลประโยชน์ประกันสังคมครึ่งหนึ่งของคุณ