IRS เป็นที่น่าสงสัยหรือไม่หากคุณฝากเงินสดจำนวนมากในบัญชีธนาคาร

เนื่องจากการฟอกเงินเป็นปัญหาเช่นนั้นพระราชบัญญัติความลับของธนาคารในปี 2513 จึงถูกส่งผ่านซึ่งรวมถึงข้อกำหนดจำนวนมากเพื่อช่วยรัฐบาลในการระบุผู้ที่มีศักยภาพ เนื่องจากการฟอกเงินมักเกี่ยวข้องกับเงินสดความต้องการของการกระทำจึงมุ่งเน้นไปที่การทำธุรกรรมเงินสด สภาคองเกรสได้ขยายบทบัญญัติของ BSA หลายครั้งรวมถึงพระราชบัญญัติ USA Patriot ในปี 2011 มีการทำธุรกรรมเงินสดที่แตกต่างกันจำนวนหนึ่งซึ่งจะต้องรายงานต่อสรรพากรบริการ

เงินฝากเงินสดจำนวนมากที่สถาบันการเงินของคุณได้รับการตรวจสอบโดย IRS

การรายงาน

ตามที่ IRS, ธนาคาร, สหภาพเครดิต, ประหยัด, บริษัท ประกันภัย, โบรกเกอร์, คาสิโนหรือธุรกิจใด ๆ ที่ขายตราสาร "เก็บค่า" เช่นเงินธนาณัติหรือเช็คแคชจะต้องบันทึกและรายงานการทำธุรกรรมเงินสดมากกว่า $ 10,000 ทั้ง ในธุรกรรมเดียวหรือชุดธุรกรรมภายใน 24 ชั่วโมงจากกัน องค์กรเหล่านี้จะต้องรายงานกิจกรรมใด ๆ ที่ถือว่าน่าสงสัย

รายงานธุรกรรมสกุลเงิน

ตาม BSA ธุรกรรมเงินสดใด ๆ $ 10,000 หรือมากกว่านั้นจะต้องรายงานไปยัง IRS โดยไม่คำนึงถึงสถานการณ์ รายงานเหล่านี้เรียกว่ารายงานธุรกรรมสกุลเงิน นอกจากนี้การทำธุรกรรมหลายรายการภายใน 24 ชั่วโมงที่เกี่ยวข้องกับเงินสดจะต้องได้รับการปฏิบัติเสมือนเป็นธุรกรรมเดียวหากการทำธุรกรรมนั้นกระทำโดยหรือในนามของนิติบุคคลเดียวกันและจำนวนการแลกเปลี่ยนเงินสดทั้งหมดมากกว่า $ 10,000 นอกเหนือจากการรายงานธุรกรรมเหล่านี้ไปยัง IRS หากธุรกรรมนั้นเกี่ยวข้องกับตราสารเช่นธนาณัติเช็คแคชเชียร์หรือเช็คเดินทางสถาบันจะต้องบันทึกธุรกรรมในบันทึกการเงินของตนด้วย แบบฟอร์มนี้จะต้องถูกเก็บไว้ในสถานที่ที่สถาบันการเงินและจัดทำตามคำร้องขอของผู้ตรวจสอบหรือผู้สอบบัญชีในเวลาใดก็ได้เพื่อตรวจสอบการปฏิบัติตาม MIL จะต้องคงไว้เป็นเวลาห้าปี

รายงานกิจกรรมที่น่าสงสัย

ส่วนหนึ่งของการฝึกอบรมพนักงานของสถาบันการเงินรวมถึงการระบุสัญญาณการฟอกเงิน การทำธุรกรรมด้วยตนเองของ $ 2,000 ที่แสดงสัญญาณที่เกี่ยวข้องกับการฟอกเงินหรือการละเมิดอื่น ๆ ของพระราชบัญญัติความลับของธนาคารจะต้องรายงาน รายงานเหล่านี้เรียกว่ารายงานกิจกรรมที่น่าสงสัย ธนาคารจะต้องยื่น SAR หากพวกเขาเห็นว่าการทำธุรกรรมใด ๆ ที่มีขนาดที่น่าสงสัย จะต้องรายงานธุรกรรมที่เกี่ยวข้องหลายรายการมูลค่า $ 5,000 ขึ้นไป สถาบันต่าง ๆ ไม่สามารถแจ้งให้ลูกค้าทราบได้ว่าได้มีการยื่นคำร้องของ SAR อันเป็นผลมาจากธุรกรรมของเขา

บุคคลที่ได้รับการยกเว้น

เนื่องจากบุคคลหรือธุรกิจบางรายทำธุรกรรมเงินสดมากกว่า $ 10,000 เป็นประจำธนาคารมีตัวเลือกในการแยกลูกค้าเหล่านี้ออกจากการรายงาน CTR ธนาคารอาจยื่นแบบฟอร์ม "การแต่งตั้งผู้ได้รับการยกเว้น" กับ IRS เพื่อกำหนดให้ลูกค้าได้รับการยกเว้นสำหรับวัตถุประสงค์ในการรายงาน CTR ภายใต้ BSA การกำหนดนี้ใช้เวลาสองปีดังนั้นธนาคารจะต้องรีฟอร์มแบบ biennially เพื่อต่ออายุการยกเว้นของลูกค้า

บัตรประจำตัว

นอกจากการรายงานการทำธุรกรรมสถาบันการเงินจะต้องแสดงหลักฐานแสดงตัวตนของผู้ฝากเงินเมื่อยื่นรายงานธุรกรรมสกุลเงินต่อ IRS ซึ่งหมายความว่าเมื่อทำการฝากเงินสดจำนวนมากผู้ฝากจะต้องจัดเตรียมเอกสารแสดงตัวตนเพิ่มเติมเช่นหนังสือเดินทางใบขับขี่ ID ทหารหรือบัตรประจำตัวอื่น ๆ ที่ออกโดยภาครัฐ นอกจากนี้ตาม IRS ความสัมพันธ์ที่จัดตั้งขึ้นกับธนาคารหรือเจ้าหน้าที่ธนาคารที่ตระหนักถึงลูกค้าที่ไม่ได้เป็นหลักฐานในการระบุผู้ฝากเงินในเชิงบวก