สารบัญ:
บัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRAs) จะได้รับสถานะภาษีพิเศษโดย Internal Revenue Service เพื่อส่งเสริมให้ชาวอเมริกันบันทึกเพื่อการเกษียณอายุของพวกเขา บัญชีเหล่านี้ได้รับการปกป้องโดยภาษีซึ่งหมายความว่าตราบใดที่เงินยังคงอยู่ในบัญชีคุณไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับรายได้ที่เกิดขึ้น คุณอาจได้รับดอกเบี้ยหากคุณลงทุนเงินของคุณในบัญชี IRA ของบัญชีเงินฝากหรือตลาดเงิน คุณไม่ต้องรายงานความสนใจใด ๆ ในขณะที่เงินยังคงอยู่ใน IRA ของคุณ อย่างไรก็ตามเมื่อคุณเริ่มถอนเงินไม่ว่าคุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับดอกเบี้ยของ IRA จะขึ้นอยู่กับว่าคุณมี IRA ดั้งเดิมหรือ Roth IRA
IRA ดั้งเดิม
หากคุณมีไออาร์เอแบบดั้งเดิมคุณไม่ต้องรายงานความสนใจที่ได้รับจากไออาร์เอในปีที่คุณได้รับ อย่างไรก็ตามคุณต้องรายงานการกระจายจาก IRA ของคุณเมื่อคุณเกษียณเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี คุณได้รับอนุญาตให้เริ่มต้นการแจกแจงแบบปลอดโทษจาก IRA ของคุณเมื่ออายุ 59 1/2 และคุณจะต้องเริ่มรับการแจกแจงจาก IRA ดั้งเดิมในปีที่คุณอายุ 70 1/2 จำนวนการกระจายขั้นต่ำที่ต้องการขึ้นอยู่กับขนาดของ IRA ดั้งเดิมของคุณและระยะเวลาการกระจายที่คาดหวังของคุณตามที่กำหนดโดยตารางอายุขัยของ IRS เมื่อคุณทำการกระจายคุณต้องรายงานรายได้ที่บรรทัด 15a และ 15b ของแบบฟอร์มการคืนภาษี 1040 ของคุณ
Roth IRAs
Roth IRAs แตกต่างจาก IRA ดั้งเดิมที่คุณไม่ได้รับการลดหย่อนภาษีในตอนแรกที่คุณมีส่วนในบัญชี ประโยชน์ของ Roth IRAs คือเงินที่คุณบริจาคเช่นเดียวกับดอกเบี้ยและรายได้อื่น ๆ เช่นเงินปันผลสามารถถอนได้โดยไม่ต้องเสียภาษีเมื่อเกษียณ ซึ่งหมายความว่าคุณไม่จำเป็นต้องเรียกร้องดอกเบี้ยที่ได้รับจาก Roth IRA ของคุณ สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่าไม่จำเป็นต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำจาก Roth IRAs