สารบัญ:
- พื้นฐาน 403 (b)
- ข้อ จำกัด การบริจาค
- ความแตกต่างระหว่าง Roth 403 (b) และแผน 403 (b) แผน
- ความแตกต่างระหว่าง Roth 403 (b) และ Roth IRA
นับตั้งแต่ก่อตั้งขึ้นในปี 2549 บัญชี Roth 403 (b) ได้กลายเป็นที่ชื่นชอบของนักลงทุนเนื่องจากในช่วงเกษียณอายุการแจกจ่ายเงินปลอดภาษี พวกเขายังไม่เผชิญกับข้อ จำกัด รายได้และผลงานเดียวกันกับ Roth IRA ข้อเสียเปรียบของพวกเขาคือเฉพาะพนักงานของนายจ้างบางประเภทเท่านั้นที่มีสิทธิ์ได้รับแผน
พื้นฐาน 403 (b)
แผน 403 (b) เป็นแผนเงินรายปีที่กำบังภาษี (TSA) ที่เสนอผ่านนายจ้างเช่นโรงเรียนรัฐบาลวิทยาลัย 501 (c) (3) องค์กรไม่แสวงผลกำไรและสถาบันศาสนา 403 (ข) มีแผนลงทุนในสัญญาเงินงวดผ่าน บริษัท ประกันภัยในขณะที่คนอื่น ๆ เป็นลูกค้าที่ลงทุนในกองทุนรวม พนักงานถูก จำกัด ประเภทของการลงทุนที่นายจ้างเลือก แต่มีหลายแผนที่เสนอทางเลือกของกองทุนรวม แผน 403 (b) นั้นคล้ายกับแผน 401 (k) มากยกเว้นว่ามีการ จำกัด ให้พนักงานที่ไม่แสวงหาผลกำไร
ข้อ จำกัด การบริจาค
แผน Roth 403 (b) อยู่ภายใต้ข้อ จำกัด การบริจาคประจำปีเช่นเดียวกับแผน 403 (b) s ในปี 2011 ผลงานสูงสุดคือ $ 16,500 สูงขึ้นสำหรับบุคคลที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป นักลงทุนอาจมีส่วนร่วมกับแผนทั้งสองประเภทพร้อมกัน แต่ข้อ จำกัด การบริจาคประจำปีนำไปใช้กับการรวมกันของเงินสมทบกับแผน Roth 403 (b) และแผน 403 (b) แบบดั้งเดิม ซึ่งหมายความว่าหากนักลงทุนตัดสินใจที่จะบริจาค 8,500 ดอลลาร์ให้กับ Roth 403 (b) เขาจะไม่สามารถนำเงินมากกว่า 8,000 ดอลลาร์ไปเป็น 403 แบบดั้งเดิมในช่วงปีภาษีเดียวกัน
ความแตกต่างระหว่าง Roth 403 (b) และแผน 403 (b) แผน
แผนสมทบ 403 (ข) ทำด้วยเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษีดังนั้นพนักงานเลื่อนเวลาภาษีออกไปจนกว่าจะถึงวัยเกษียณเมื่อมีการจ่ายภาษีเป็นรายได้ปกติ Roth 403 (ข) เงินสมทบตามแผนทำด้วยเงินดอลลาร์หลังหักภาษีดังนั้นรายได้ที่ต้องเสียภาษีของพนักงานจะไม่ลดลง อย่างไรก็ตามบัญชีการลงทุนจะเติบโตโดยไม่มีผลกระทบทางภาษีและไม่มีการจ่ายภาษีรายได้เมื่อมีการกระจายโดยไม่คำนึงถึงมูลค่าที่เพิ่มขึ้น
ความแตกต่างระหว่าง Roth 403 (b) และ Roth IRA
Roth 403 (b) นั้นเป็นลูกผสมที่รวมคุณสมบัติบางอย่างของแผน 403 (b) แบบดั้งเดิมเข้ากับคุณลักษณะบางอย่างของ Roth IRA แผน Roth IRA นั้นสร้างขึ้นเองโดยไม่ต้องมีส่วนเกี่ยวข้องหรือความเกี่ยวข้องใด ๆ จากนายจ้าง นักลงทุน Roth IRA จะต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดคุณสมบัติด้านรายได้และต้องไม่เกินรายได้สูงสุดที่อนุญาตสำหรับปีภาษีที่บริจาค แผน 403 (ข) มีให้เฉพาะผ่านนายจ้างและไม่มีขีด จำกัด รายได้สูง เป็นไปได้ที่จะเข้าร่วมในแผน 403 (b) ผ่านนายจ้างและยังคงมีสิทธิ์ลงทุนใน Roth IRA ในเวลาเดียวกัน