MEC ในการประกันชีวิตคืออะไร?

การประกันชีวิตคือสัญญาระหว่างคุณและ บริษัท ประกันชีวิตเพื่อรับประกันผู้รอดชีวิตของคุณเป็นจำนวนเงินเมื่อคุณเสียชีวิตโดยมีการชำระเบี้ยประกันทั้งหมดและกรมธรรม์ยังคงมีผลบังคับใช้ อย่างไรก็ตามด้วยการประกันชีวิตแบบถาวรรายได้บางส่วนของนโยบายสามารถเข้าถึงได้ในขณะที่คุณยังมีชีวิตอยู่ เพื่อให้สิ่งนี้เกิดขึ้นนโยบายต้องไม่กลายเป็น MEC

MEC คืออะไร

บัตรประจำตัว

MEC ย่อมาจาก "สัญญาประกันชีวิตที่มีการแก้ไข" MEC ถูกสร้างขึ้นเมื่อนโยบายการประกันชีวิตล้มเหลวในการปฏิบัติตามแนวทางของ IRS เกี่ยวกับการทดสอบเจ็ดค่าใช้จ่ายหรือการทดสอบการสะสมมูลค่าเงินสด การทดสอบเหล่านี้กำหนดจำนวนพรีเมี่ยมที่สามารถจ่ายในนโยบายและความรวดเร็วของมูลค่าเงินสดที่สามารถสร้างขึ้นภายในนโยบายมูลค่าเงินสดก่อนที่นโยบายจะไม่ถือว่าเป็นนโยบายประกันชีวิตอีกต่อไป อุตสาหกรรมประกันภัยมักจะแสดงให้เห็นถึงสิ่งที่เรียกว่า "แนวทาง MEC" ในซอฟต์แวร์ภาพประกอบนโยบายที่ช่วยให้ตัวแทนประกันภัยสามารถหลีกเลี่ยงการสร้างสัญญาการบริจาคเพื่อลูกค้าของเขาได้อย่างง่ายดาย MEC จะสูญเสียสิทธิประโยชน์ทางภาษีส่วนใหญ่ที่เกี่ยวข้องกับการประกันชีวิตซึ่งเป็นเหตุผลที่คนจำนวนมากเลือกที่จะหลีกเลี่ยงการสร้าง MEC

การป้องกัน / โซลูชั่น

เพื่อป้องกันไม่ให้กรมธรรม์ประกันชีวิตของคุณกลายเป็น MEC คุณต้องไม่ให้ทุนกรมธรรม์ประกันชีวิตของคุณด้วยเบี้ยประกันภัยมากกว่าที่กฎหมายอนุญาต นโยบายต้องผ่านการทดสอบเจ็ดจ่ายหรือการทดสอบการสะสมมูลค่าเงินสด (CVAT) หากคุณให้ทุนสัญญากับเบี้ยประกันภัยมากกว่าที่จำเป็นเพื่อให้นโยบายมีผลบังคับใช้ในช่วงเจ็ดปีใด ๆ นโยบายประกันชีวิตจะล้มเหลวในการทดสอบเจ็ดจ่าย หรือคุณสามารถใช้การทดสอบ CVAT ซึ่งกำหนดว่าจะต้องมี "ทางเดิน" หรือ "จำนวนเงินสุทธิที่เสี่ยง" ในอัตราร้อยละที่กำหนดโดยอายุของคุณสำหรับนโยบายที่จะพิจารณาการประกันชีวิต "จำนวนเงินสุทธิที่เสี่ยง" คือจำนวนเงินเอาประกันภัยที่กำลังซื้อ นี่คือจำนวนเงินระหว่างผลประโยชน์การเสียชีวิตและมูลค่าเวนคืนเงินสดของกรมธรรม์

ประโยชน์ที่ได้รับ

ด้วยการสูญเสียสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่เกี่ยวข้องกับ MEC มีประโยชน์น้อย ประการแรกเนื่องจากไม่ได้รับการพิจารณาว่าเป็นการประกันชีวิตอีกต่อไปนโยบายนี้สามารถได้รับเงินสนับสนุนด้วยเบี้ยประกันภัยเท่าที่คุณต้องการ การสะสมมูลค่าเงินสดโดยปกติจะแข็งแกร่งกว่าในสัญญาประกันชีวิตที่ปรับเปลี่ยนแล้วมากกว่าในกรมธรรม์ประกันชีวิต

ความเข้าใจผิด

ความเข้าใจผิดที่พบบ่อยเกี่ยวกับ MECs คือนโยบายสามารถย้อนกลับได้ในอนาคต MEC ไม่สามารถย้อนกลับได้ ความเข้าใจผิดอีกประการหนึ่งคือมูลค่าเงินสดและผลประโยชน์การเสียชีวิตจะไม่ต้องเสียภาษีอีกต่อไป ในขณะที่ข้อได้เปรียบที่สำคัญของนโยบายการประกันชีวิตถูกลบออกไปแล้วเช่นการเข้าถึงมูลค่าเงินสดแบบปลอดภาษี แต่มูลค่าเงินสดจะยังคงเพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่องในการลดหย่อนภาษีรายได้ภายในนโยบาย อย่างไรก็ตามคุณจะไม่สามารถเข้าถึงมูลค่าเงินสดได้จนถึงอายุ 59-1 / 2 โดยไม่มีค่าปรับสำหรับการถอนตัวก่อนกำหนดหากนโยบายเป็น MEC ด้วยวิธีนี้มันทำงานคล้ายกับสัญญาเงินงวด รายได้ผลประโยชน์การเสียชีวิตยังปลอดภาษี

การพิจารณา

ก่อนที่จะอนุญาตให้นโยบายของคุณเป็น MEC คุณต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้ชั่งน้ำหนักข้อดีและข้อเสีย เนื่องจาก MEC ไม่สามารถย้อนกลับได้คุณต้องเข้าใจว่าคุณกำลังสูญเสียสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่เกี่ยวข้องกับนโยบายการประกันชีวิตและคุณจะต้องถูกทิ้งไว้กับนโยบายประกันชีวิตที่ทำหน้าที่มากกว่าบัญชีเกษียณที่ไม่มีคุณสมบัติมากกว่า สัญญาประกันชีวิต