วิธีการตัดสินใจงบดุลที่แข็งแกร่งคืออะไร

ในโลกการลงทุนคุณมักได้ยินคนใช้คำว่า "งบดุลที่แข็งแกร่ง" นักลงทุนหลายคนพิจารณาการลงทุนใน บริษัท ที่มีงบดุลที่แข็งแกร่งเพราะพวกเขามีแนวโน้มที่จะชำระหนี้ของพวกเขา งบดุลประกอบด้วยสามองค์ประกอบ ได้แก่ สินทรัพย์หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น งบดุลที่แข็งแกร่งบ่งชี้ว่า บริษัท มีสภาพคล่องซึ่งหมายความว่า บริษัท มีเงินสดเพียงพอที่จะจัดการหนี้สินได้ การมีเงินสดจำนวนมากไม่ได้เป็นเพียงปัจจัยกำหนดเท่านั้นเมื่อตัดสินใจว่างบดุลแข็งแกร่งหรือไม่ นักลงทุนจำนวนมากใช้อัตราส่วนสภาพคล่องเพื่อกำหนดความแข็งแกร่งของงบดุล

งบดุลเป็นหนึ่งในงบการเงินพื้นฐาน

ขั้นตอน

ตรวจสอบสินทรัพย์ของ บริษัท ตรวจสอบว่า บริษัท มีสินทรัพย์หมุนเวียนเพียงพอที่จะจ่ายภาระผูกพันทางการเงินหรือไม่ บริษัท ที่มีหนี้สินมากกว่าสินทรัพย์ถือว่าอ่อนแอทางการเงิน แม้ว่า บริษัท จะมีสินทรัพย์หมุนเวียนจำนวนมาก แต่ก็ไม่ใช่ปัจจัยเดียวที่ต้องพิจารณา

ขั้นตอน

คำนวณอัตราส่วนสภาพคล่องโดยการหารจำนวนสินทรัพย์หมุนเวียนทั้งหมดของ บริษัท ด้วยหนี้สินหมุนเวียน อัตราส่วนสภาพคล่องปัจจุบันใช้เพื่อวัดสภาพคล่องของ บริษัท อัตราส่วนปัจจุบัน 1 หรือมากกว่านั้นดีกว่าเมื่อตัดสินใจความแข็งแกร่งทางการเงินของ บริษัท ตามเว็บไซต์เก็งกำไรทางการเงิน

ขั้นตอน

คำนวณอัตราส่วนอย่างรวดเร็วโดยการลบสินค้าคงคลังจากสินทรัพย์หมุนเวียนและหารผลลัพธ์ด้วยหนี้สินหมุนเวียน อัตราส่วนที่รวดเร็วคือการวัดความสามารถของ บริษัท ในการชำระหนี้ที่แม่นยำยิ่งขึ้น อัตราส่วนที่รวดเร็วกว่า 1 หมายความว่า บริษัท อยู่ในสถานะทางการเงินที่ดี

ขั้นตอน

คำนวณอัตราส่วนเงินสดต่อหนี้สินโดยการเพิ่มเงินสดและการลงทุนระยะสั้นและหารผลรวมทั้งหมดด้วยหนี้สินหมุนเวียนและหนี้สินระยะยาว มันเป็นสิ่งสำคัญสำหรับ บริษัท ที่จะได้รับเงินสดในระดับสูงจากการดำเนินงานของ บริษัท และไม่ได้มีหนี้สินจำนวนมาก อัตราส่วนเงินสดต่อหนี้ที่ดีคืออะไรที่เท่ากับหรือมากกว่า 1.5

ขั้นตอน

คำนวณอัตราส่วนหนี้สินต่อทุนโดยการหารจำนวนหนี้สินทั้งหมดของ บริษัท ด้วยส่วนของผู้ถือหุ้น อัตราส่วนหนี้สินต่อทุนกำหนดจำนวนหนี้และส่วนของผู้ถือหุ้นที่ บริษัท ใช้ในการซื้อสินทรัพย์ หากอัตราส่วนต่ำกว่า 1 แสดงว่า บริษัท กำลังซื้อสินทรัพย์ส่วนใหญ่ที่มีส่วนของผู้ถือหุ้นซึ่งแสดงถึงความแข็งแกร่งทางการเงิน

ขั้นตอน

ตรวจสอบแนวโน้มที่ผ่านมา เพื่อกำหนดความแข็งแกร่งของงบดุลเพิ่มเติมคุณควรวิเคราะห์แนวโน้มในเชิงบวกและเชิงลบภายใน บริษัท ตรวจสอบว่าข้อมูลสำคัญในงบดุลกำลังปรับปรุงหรือลดลงเมื่อเวลาผ่านไป เปรียบเทียบข้อมูลทางการเงินของงบดุลกับงบดุลของ บริษัท ที่คล้ายกันและอัตราส่วนอุตสาหกรรม