สารบัญ:
หากคุณมีบัญชีเกษียณอายุ 401 (k) ในที่ทำงานคุณเป็นผู้ตัดสินใจว่าจะมีส่วนร่วมมากน้อยเพียงใดและนายจ้างของคุณนำเงินออกจากเช็คของคุณ บริษัท อาจเพิ่มเงินของตัวเองลงในบัญชีของคุณและจับคู่เงินบริจาคทั้งหมดของคุณ ไม่มีภาษีเงินได้จากการบริจาค 401 (k) แม้ว่าคุณจะจ่ายภาษีอื่น ๆ เช่นประกันสังคม อย่างไรก็ตามคุณจ่ายภาษีเงินได้สำหรับการถอน
การรายงานเงิน
คุณสามารถเริ่มถอนได้จากการปลอดโทษ 401 (k) ที่ 59 1/2 หลังจากครบ 70 1/2 คุณจะต้องถอนเงินเป็นประจำในแต่ละปี ไม่มีภาษีประกันสังคมสำหรับการถอนเงินเพียงแค่ภาษีเงินได้ หลังจากสิ้นปีผู้ดูแลระบบ 401 (k) จะส่งแบบฟอร์ม 1,099-R ที่แสดงถึงจำนวนเงินที่คุณถอนออก ป้อนจำนวนเงินนี้ในแบบฟอร์ม 1040 ของคุณในบรรทัดรายได้เงินบำนาญและเงินงวด ในกรณีที่แบบฟอร์มขอจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีโดยปกติคุณจะต้องถอนจำนวนทั้งหมดลง
การคิดภาษี
ไม่มีการจัดเก็บภาษีพิเศษสำหรับการถอนเงิน 401 (k) ปกติ คุณรายงานว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีเพิ่มด้วยค่าจ้างค่าเลี้ยงชีพรายได้การจ้างงานตนเองและรายได้อื่น ๆ ที่อยู่ด้านหน้าของ 1,040 อัตราภาษีปกติของคุณคืออะไรคุณใช้กับการถอนเงิน 401 (k) หากคุณถอนเงินได้มากพอที่จะทำให้คุณอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้นคุณจะจ่ายอัตราที่สูงขึ้นในส่วนของรายได้ของคุณ
ถอนต้น
401 (k) ของคุณอาจอนุญาตให้คุณถอนเงินก่อนที่คุณจะอายุ 59 1/2 ถ้าคุณต้องการเงินมาก ราคานี้เป็นภาษีเงินเพิ่มอีก 10 เปอร์เซ็นต์ คุณรายงานการแจกแจงก่อนกำหนดในส่วนแรกของแบบฟอร์ม IRS 5329 ใช้บรรทัดที่หนึ่งเพื่อแสดงจำนวนเงินทั้งหมดที่คุณนำออก หากเงินบางส่วนได้รับการยกเว้นจากภาษีพิเศษ - ถอนออกเนื่องจากความพิการอย่างถาวร - ให้ระบุจำนวนเงินนั้นในบรรทัดที่สอง ลบสองจากหนึ่ง ใช้ภาษีร้อยละ 10 กับผลลัพธ์และรายงานจำนวนภาษีเพิ่มในแบบฟอร์ม 1040
กรณีพิเศษ
หากคุณออกจากงานและโอน 401 (k) ไปยัง IRA ส่วนบุคคลจะไม่มีภาษีในการโอนเว้นแต่คุณจะใช้เวลานานกว่า 60 วันในการโอนเงิน หากสิ่งนั้นเกิดขึ้นคุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับการถอนเงินก่อนกำหนด หากคุณออกจากงานหลังจากอายุ 55 ปีคุณสามารถถอนตัวจาก 401 (k) โดยไม่ต้องจ่ายภาษีพิเศษ 10 เปอร์เซ็นต์ คุณจ่ายภาษีรายได้ประจำซึ่งคุณรายงานไว้ที่ 1,040