สารบัญ:
Maxed-out สากลกฎหมายภาษีประกันชีวิตอ้างอิงภาษีส่วนได้เสียและพระราชบัญญัติความรับผิดชอบทางการเงินของปี 1982 พระราชบัญญัติลดการขาดดุลของปี 1984 และพระราชบัญญัติรายได้ทางเทคนิคและเบ็ดเตล็ดของปี 1988 รวมเรียกว่า "TEFRA" "DEFRA" และ "Tamra." รวมพวกเขาร่างวิธีสัญญากองทุนประกันชีวิตสามารถได้รับเงิน การละเมิดแนวทางการระดมทุนเหล่านี้อาจทำให้สัญญาประกันชีวิตที่เป็นสากลของคุณเป็นสัญญาประกันชีวิตที่ปรับเปลี่ยนและจะสูญเสียสิทธิประโยชน์ทางภาษีทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับการประกันชีวิต
ขั้นตอน
ปฏิบัติตามแนวทางของ DEFRA เมื่อให้เงินสนับสนุนการประกันชีวิตที่เป็นสากลของคุณ เนื่องจาก DEFRA มีการปรับเปลี่ยนขยายและกำหนดหลักประกันชีวิตสากลกฎหมาย DEFRA จะต้องได้รับการปฏิบัติตามเพื่อให้ได้มาซึ่งเงินทุนสูงสุดในกรมธรรม์ประกันชีวิตสากลของคุณ DEFRA สะกดสิ่งที่เรียกว่า "การทดสอบทางเดินค่าเงิน" หรือ "การทดสอบระดับพรีเมียม" พรีเมี่ยมแนวทางหรือพรีเมี่ยมแนวทาง จำกัด จำนวนของพรีเมี่ยมรวมที่สัญญาสามารถรับได้ขึ้นอยู่กับผลประโยชน์การเสียชีวิตที่จะซื้อครั้งแรก
ขั้นตอน
ให้แน่ใจว่าคุณกองทุนนโยบายการประกันชีวิตสากลตามมาตรา 7702A ของประมวลรัษฎากรภายใน ส่วนนี้จะ จำกัด "การทดสอบจ่ายเจ็ด" สำหรับกรมธรรม์ประกันชีวิตสากลของคุณ มันต้องการให้พรีเมี่ยมประกันชีวิตสะสมที่คุณจ่ายในช่วงเวลาเจ็ดปีใด ๆ ในระหว่างการทำสัญญาไม่เกินข้อ จำกัด พรีเมี่ยมจ่ายเจ็ด ข้อ จำกัด ของการจ่ายค่าเบี้ยประกันภัยทั้งเจ็ดนั้นกำหนดโดย บริษัท ประกันภัยและขึ้นอยู่กับอายุของคุณสุขภาพเพศและค่าใช้จ่ายของกรมธรรม์รวมถึงจำนวนผลประโยชน์การเสียชีวิต
ขั้นตอน
หลีกเลี่ยงการทำสัญญาประกันชีวิตให้กลายเป็นสัญญาประกันชีวิตที่ปรับเปลี่ยนแล้ว TAMRA กำหนดสัญญาเอ็นดาวเม้นท์ที่ปรับเปลี่ยนหรือ MEC เป็นสัญญาประกันชีวิตที่ล้มเหลวในการทดสอบเจ็ดค่าใช้จ่ายที่ระบุไว้ในมาตรา 7702A เมื่อสัญญาประกันชีวิตกลายเป็น MEC มันจะเสียสิทธิประโยชน์ทางภาษีบางส่วน นอกจากนี้ยังถือเป็นบัญชีเกษียณที่ผ่านการรับรองสำหรับการถอนเงินสด ซึ่งหมายความว่าหากคุณถอนเงินออกจากบัญชีมูลค่าเงินสดก่อนอายุ 59 1/2 คุณจะได้รับการประเมินโทษ 10 เปอร์เซ็นต์ของจำนวนเงินที่ถอนออกรวมกับภาษีรายได้ของรัฐและรัฐบาลกลาง อย่างไรก็ตามผลประโยชน์การเสียชีวิตยังถือว่าสามารถโอนได้โดยไม่ต้องเสียภาษี เมื่อนโยบายการประกันชีวิตที่เป็นสากลของคุณกลายเป็น MEC แล้วจะไม่สามารถยกเลิกได้ ข้อได้เปรียบทางภาษีหายไปตลอดกาล