วิธีการหลีกเลี่ยงภาษีเงินงวดเป็นผู้รับผลประโยชน์

คำพูดของเบ็นแฟรงคลินเกี่ยวกับอะไรที่ไม่แน่นอน แต่ความตายและภาษีไม่เป็นความจริงอีกต่อไป ข้อยกเว้นเพียงอย่างเดียวคือในกรณีของผู้รับผลประโยชน์พิธีวิวาห์ที่สามารถเลือกที่จะดำเนินการต่อเงินรายปีในชื่อของเธอมีส่วนร่วมกับมันและได้รับการเลื่อนภาษีในการสะสม ผู้ได้รับผลประโยชน์รายปีที่มีรายได้สูงต้องจ่ายภาษีรายได้สามัญจากการสะสมทั้งหมดในส่วนที่เกินจากการจ่ายเงินรวมในสัญญา ไม่มีกำไรจากการรักษากำไรที่ได้รับ

วิจัยกลยุทธ์ด้านภาษีก่อนซื้อเงินรายปี

ขั้นตอน

เลือกหนึ่งในสามตัวเลือกการกระจายรายได้ที่ได้รับการอนุมัติจากสรรพากร (IRS) ที่เหมาะสมกับความต้องการของผู้รับผลประโยชน์มากที่สุด ภาระค่าใช้จ่ายหนักเป็นตัวเลือกผลรวมก้อน ผู้ที่ได้รับการยกเว้นภาษีสูงอาจเลือกการจ่ายเงินห้าปีเพื่อกระจายการโจมตีทางภาษี หากการตั้งค่าของผู้รับผลประโยชน์เป็นรายได้ที่มั่นคงหรือมีการขยายการเก็บภาษีมากขึ้นเธอสามารถจ่ายเงินชีวิตที่กระจายเงินต้นและการเติบโตที่ต้องเสียภาษีตลอดอายุขัยของเธอเป็นรายเดือนหรือน้อยกว่าเป็นประจำ

ขั้นตอน

พูดคุยเกี่ยวกับทางเลือกของตัวเลือกการจ่ายเงินกับผู้รับเงินปีเนื่องจากการเลือกของผู้ชำระเงินจะกำหนดไม่เพียง แต่สิ่งใดผู้รับผลประโยชน์ที่ระบุชื่อจะได้รับ แต่จะยืดการชำระภาษีตามระยะเวลาเท่าใด ตัวอย่างเช่นเจ้าของตัดสินใจที่จะใช้เงินรายปี "ชีวิตเท่านั้น" เพื่อรับการจ่ายเงินสูงสุดต่อ $ 1,000 ของการออมสะสมจากนั้นเขาก็เสียชีวิตในไม่ช้า บริษัท ประกันภัยไม่อนุญาตให้มีการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ในตัวเลือกการจ่ายเงินงวดนี้ การจ่ายเงินรายปีตลอดชีพอื่น ๆ ทั้งหมดอนุญาตให้มีการกำหนดผู้รับผลประโยชน์สำหรับยอดเงินกองทุนเงินปีที่ยังไม่ได้จ่ายให้กับผู้มีเงินได้ก่อนที่เขาจะเสียชีวิต ในกรณีดังกล่าวผู้รับผลประโยชน์จะได้รับการชำระเงินตามงวดของผู้ถือครองอย่างต่อเนื่องสำหรับยอดคงเหลือของงวดการชำระเงินที่ระบุ ส่วนหนึ่งของการชำระเงินแต่ละครั้งจะเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีและส่วนที่เหลือไม่คืนเงินต้นในสัดส่วนเดียวกับการชำระเงินก่อนหน้านี้ไปยังผู้ถือครอง

ขั้นตอน

ใช้ตัวเลือกการจ่ายเงินที่ยืดเวลาการชำระภาษีออกไปเป็นจำนวนปีที่มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ภายในขอบเขตของกฎการกระจายสินค้าที่จำเป็น ท้ายที่สุดภาษีหลีกเลี่ยงไม่ได้เนื่องจากกฎหมายภาษีของรัฐบาลกลางสหรัฐอเมริกากำหนดให้มีการแจกจ่ายรายได้ที่ต้องเสียชีวิตในแต่ละปีแก่ผู้ได้รับผลประโยชน์ที่ไม่ได้รับเงิน แม้แต่ผู้ที่ได้รับผลประโยชน์พิธีวิวาห์ที่เลือกที่จะดำเนินการต่อค่างวดรอการตัดบัญชีในชื่อของตัวเองเป็นเพียงการเลื่อนการเรียกเก็บเงินภาษีที่หลีกเลี่ยงไม่ได้ว่าพวกเขาหรือผู้รับผลประโยชน์ของพวกเขาจะต้องจ่ายเมื่อเงินจ่ายในที่สุด