สารบัญ:
แม้ว่าคุณได้จ่ายเงินเข้าสู่ระบบประกันสังคมด้วยค่าจ้างบางส่วนแล้วเงินที่คุณใช้ในการเกษียณอาจยังต้องเสียภาษีรายได้ ทุกอย่างขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นของคุณและจำนวนรายได้อื่น ๆ ที่คุณได้รับนอกเหนือจากประกันสังคม หลักเกณฑ์ที่ตรงไปตรงมาและเกณฑ์รายได้ขึ้นอยู่กับ "รายได้รวม" ของคุณ หากคุณวางแผนที่จะทำงานและรับประกันสังคมให้คำนึงถึงกฎเหล่านี้
รายได้รวม
กุญแจสำคัญในการคำนวณภาษีเกี่ยวกับประกันสังคมคือ "รายได้รวม" ตามที่กำหนดโดยสรรพากรบริการ รายได้รวมของคุณคือผลรวมของรายได้รวมที่ปรับดอกเบี้ยที่ไม่ต้องเสียภาษีทั้งหมดและครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคมทั้งหมดของคุณ หน่วยงานประกันสังคมติดตามผลประโยชน์ทั้งหมดของคุณตลอดทั้งปีและในเดือนมกราคมจะออกแบบฟอร์ม SSA-1099 หรือที่เรียกว่ารายงานผลประโยชน์แสดงจำนวนเงินนั้น
เดินทางโดยรถแท็กซี่ผลประโยชน์
กรมสรรพากรไม่บังคับใช้อัตราภาษีแยกต่างหากสำหรับสิทธิประโยชน์ประกันสังคม แต่จะคิดเป็นร้อยละของผลประโยชน์รวมของคุณที่จะต้องเสียภาษีตามอัตราปกติที่ใช้กับรายได้ส่วนที่เหลือของคุณ ยกตัวอย่างเช่นหากคุณเป็นผู้ยื่นเดี่ยวและรับรายได้รวมมากกว่า $ 34,000 ผลประโยชน์ประกันสังคมร้อยละ 85 จะต้องเสียภาษี หากรายได้รวมของคุณอยู่ระหว่าง $ 25,000 ถึง $ 34,000 ผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณจะเสียภาษี 50% ด้วยรายได้รวมน้อยกว่า $ 25,000 ประกันสังคมของคุณปลอดภาษี
ข้อต่อ Filers
ผู้ที่ยื่นเรื่องแต่งงานแล้วผลตอบแทนร่วมจะมีเกณฑ์สูงกว่าเล็กน้อย คู่สมรสที่มีรายได้รวมน้อยกว่า $ 32,000 ไม่ต้องจ่ายภาษีจากประกันสังคม รายได้รวมระหว่าง $ 32,000 ถึง $ 44,000 หมายถึงภาษีในอัตราร้อยละ 50 ของผลประโยชน์ในขณะที่รายได้รวมที่มากกว่า $ 44,000 หมายถึงร้อยละ 85 ของผลประโยชน์จะต้องเสียภาษี
แต่งงานแล้วแยกจากกัน
หากคุณยื่นเรื่องแต่งงาน แต่แยกกันคืนและอยู่กับคู่สมรสของคุณในระหว่างปีภาษีส่วนใดส่วนหนึ่งร้อยละ 85 ของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณจะต้องเสียภาษีไม่ว่าคุณจะมีรายได้รวมกันแค่ไหนก็ตาม กฎอาจดูค่อนข้างรุนแรง แต่กฎภาษีของรัฐบาลกลางโดยทั่วไปต้องการกีดกันผู้คนจากการยื่นผลตอบแทนแยกต่างหากในขณะที่ยังคงอยู่ด้วยกันเพียงเพื่อลดอัตราภาษีเงินได้ของพวกเขา หากคุณยื่นแบบแต่งงานแยกและอยู่แยกต่างหากจากคู่สมรสของคุณตลอดทั้งปีภาษีเกณฑ์สำหรับการยื่นแบบตัวเดียวจะมีผล