สารบัญ:
โดยปกติคุณจะต้องจ่ายค่าปรับสำหรับการถอนเงินจาก 401 (k) หรือ IRA ก่อนที่คุณจะอายุ 59 1/2 ข้อยกเว้นหนึ่งคือเมื่อคุณเกลือกกลิ้งเนื้อหาเป็น IRA อื่น คุณสามารถตั้งค่า IRA เพื่อรับการโรลโอเวอร์หรือใส่เงินใน IRA ที่จัดตั้งขึ้น
บัญชีไปยังบัญชี
กรมสรรพากรมีกฎสำหรับบัญชีที่คุณสามารถเกลือกกลิ้ง rollovers ที่ยอมรับได้ รวมถึง:
- Roth IRA ไปยัง Roth อื่น
- 401 (k) ถึง Roth IRA
- 401 (k) กับ IRA ดั้งเดิม
- IRA ดั้งเดิมไปยัง IRA ดั้งเดิมอื่น
- IRA ดั้งเดิมกับ Roth IRA
คุณไม่สามารถนำบัญชี Roth ไปใช้กับ IRA แบบดั้งเดิมได้ นอกจากนี้โดยปกติคุณจะต้องรอจนกว่าคุณจะออกจากงานเพื่อเกลือกกลิ้ง 401 (k) เพื่อ IRA
เหตุผลในการโรลโอเวอร์
- หากคุณรับมรดก IRA จากบุคคลอื่นที่ไม่ใช่คู่สมรสของคุณคุณจะไม่สามารถเพิ่มเงินให้กับบัญชีได้ แต่คุณสามารถให้ผู้ดูแลระบบ IRA หมุนสินทรัพย์ไปยังบัญชีผู้รับผลประโยชน์และเริ่มถอนเงินจากสิ่งนั้น
- คุณออกจากงานแล้วและ บริษัท จะไม่ยอมให้คุณรักษา 401 (k) เก่าไว้ หรือคุณอาจเชื่อว่าการจัดการเงินด้วยตัวคุณเองจะทำให้ได้ผลตอบแทนที่ดีขึ้น
- คุณต้องการที่จะม้วน IRA ดั้งเดิมของคุณให้เป็น Roth คุณจ่ายภาษีสำหรับการโรลโอเวอร์ แต่ไม่มีภาษีสำหรับการถอนเงินของ Roth ซึ่งแตกต่างจาก IRA ไม่มีการถอนรายปีขั้นต่ำในการเกษียณอายุ
- คุณคิดว่าผู้จัดการ IRA คนอื่นเสนอรายการการลงทุนที่ดีกว่า
กำหนดเวลาโรลโอเวอร์
เมื่อคุณโอนเงินจาก IRA หนึ่งไปยังบัญชีแบบโรลโอเวอร์คุณไม่ต้องลบ IRA แรกออก เมื่อคุณทำโรลโอเวอร์อย่างไร คุณต้องรอหนึ่งปี ก่อนจะนำเงินออกจากบัญชีนั้นให้มากขึ้น คุณต้องรอหนึ่งปีก่อนที่จะกลิ้งเงินใด ๆ จาก IRA แบบโรลโอเวอร์ กฎนี้ใช้ไม่ได้กับ IRA ใด ๆ ที่ไม่มีส่วนเกี่ยวข้องในการโรลโอเวอร์
คุณสามารถเกลี้ยกล่อมเงินเข้าสู่ Roth หรือ IRA แบบดั้งเดิมได้ทุกวัย อย่างไรก็ตามหากคุณจำเป็นต้องมีการแจกแจงข้อบังคับจากบัญชี IRA ซึ่งเป็นสิ่งที่กรมสรรพากรต้องการทุก ๆ ปีหลังจากที่คุณเปลี่ยนเป็น 70 1/2 คุณจะไม่สามารถนำไปใช้กับบัญชีอื่นได้
ถอนออกจาก IRA แบบโรลโอเวอร์
หากคุณเกลือกกลิ้งสินทรัพย์จากบัญชีใดบัญชีหนึ่งของคุณให้เป็น IRA คุณจะปฏิบัติต่อบัญชีแบบโรลโอเวอร์เช่นเดียวกับ IRA อื่น ๆ คุณสามารถถอนสินทรัพย์ได้ทันทีที่คุณอายุครบ 59 1/2 - และเร็ว ๆ นี้และคุณต้องจ่ายค่าปรับ 10% สำหรับการถอนเงิน หากคุณทำตัวเป็นผู้รับผลประโยชน์ IRA คุณจะต้องเริ่มถอนเงินในปีถัดไป กรมสรรพากรมีตารางออนไลน์สำหรับการหาจำนวนเงินถอนขั้นต่ำของคุณ