สารบัญ:
สรรพากรบริการเสนอข้อได้เปรียบทางภาษีสำหรับการลงทุนใน 403 (b) เพื่อช่วยให้ผู้เข้าร่วมกองทุนเพื่อการเกษียณของพวกเขา อย่างไรก็ตามมีการจับ คุณไม่สามารถเข้าถึงเงินทุนก่อนที่คุณจะอายุ 59 1/2 ในหลายกรณีขึ้นอยู่กับข้อ จำกัด ของแผนของคุณ หากคุณมีเหตุผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมที่จะได้รับเงินบางส่วนหรือทั้งหมดก่อนเวลากรมสรรพากรจะนำเงินออกจากเงินได้จำนวนมากซึ่งหมายความว่าเช็คของคุณอาจน้อยกว่าที่คุณคาด
เหตุการณ์ที่ผ่านการคัดเลือก
หากต้องการถอนเงินจาก 403 (b) คุณจะต้องมีกิจกรรมที่ทริกเกอร์ สองสิ่งที่พบบ่อยที่สุด ได้แก่ การเปลี่ยน 59 1/2 และการแยกออกจากการบริการ - หมายถึงคุณออกจากงานของคุณและหยุดมีส่วนร่วมในแผนนอกจากนี้คุณยังสามารถถอนเงินได้หากคุณถูกปิดใช้งานอย่างถาวรและถาวรแม้ว่าคุณอาจจะต้องแสดงให้เห็นถึงการเรียกร้องกรมสรรพากร หากแผนของคุณถูกยกเลิกโดยทั่วไปคุณสามารถถอนเงินได้เช่นกัน หากคุณเป็นทหารกองหนุนหรือในเขตรักษาความปลอดภัยแห่งชาติและได้รับเรียกให้รับราชการเป็นเวลาอย่างน้อย 179 วันหรือเป็นระยะเวลาไม่ จำกัด คุณอาจได้รับอนุญาตให้เข้าถึงเงินทุนโดยไม่ต้องเสียค่าปรับ สุดท้ายถ้าคุณเสียชีวิตด้วยเงินทุนที่เหลืออยู่ใน 403 (b) ทายาทของคุณสามารถกระจายได้ ณ จุดนั้น
แสดงให้เห็นถึงความยากลำบาก
แม้ว่าคุณจะไม่ได้มีคุณสมบัติที่ตรงตามมาตรฐานข้างต้นคุณอาจสามารถเรียกคืนเงินบางส่วนหรือทั้งหมดก่อนกำหนดได้หากคุณสามารถปฏิบัติตามมาตรฐาน IRS สำหรับความยากลำบากทางการเงิน ด้วยเหตุผลเหล่านี้คือ:
- ค่ารักษาพยาบาลที่หักได้ อย่างไรก็ตามค่าใช้จ่ายเหล่านี้ไม่จำเป็นต้องเกินกว่าร้อยละ 7.5 ของรายได้รวมที่ปรับแล้วซึ่งจะเป็นเกณฑ์สำหรับการหักจากผลตอบแทนส่วนบุคคลทั่วไป
- ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องโดยตรงกับการซื้อที่อยู่อาศัยหลัก
- การชำระเงินที่จำเป็นเพื่อป้องกันการขับไล่จากถิ่นที่อยู่หลักหรือเพื่อป้องกันการยึดสังหาริมทรัพย์ในการจำนองสำหรับที่อยู่อาศัยหลัก
- ค่าใช้จ่ายสำหรับการซ่อมแซมความเสียหายให้กับที่อยู่อาศัยหลักของคุณซึ่งจะมีสิทธิ์ได้รับการหักภายใต้กรมสรรพากรมาตรา 165
- การชำระค่าเล่าเรียนหรือค่าใช้จ่ายทางการศึกษาอื่น ๆ ที่ได้รับอนุมัติในอีก 12 เดือนข้างหน้าของการศึกษาระดับมัธยมศึกษา สิ่งนี้สามารถใช้สำหรับการศึกษาที่ขึ้นอยู่กับของคุณเช่นกัน
- ค่าใช้จ่ายในการฝังศพหรือค่าใช้จ่ายในการจัดงานศพสำหรับพ่อแม่, คู่สมรส, บุตรหรือบุคคลอื่น
403 (b) ของคุณอนุญาตให้ถอนตัวยากหรือไม่ขึ้นอยู่กับกฎของแผน 403 (b) ไม่จำเป็นต้องจัดเตรียมไว้สำหรับการแจกแจงความยากลำบาก แต่มีหลายคนที่ทำเช่นนั้น จำนวนความยากลำบากไม่สามารถเกินความต้องการทางการเงินของคุณและคุณจะต้องระบุว่า คุณไม่พบเงินจากแหล่งอื่น ๆ ที่พร้อมใช้งาน. ตัวอย่างเช่นหากคุณมี $ 20,000 ในบัญชีออมทรัพย์กรมสรรพากรมีแนวโน้มว่าจะขมวดคิ้วเมื่อพยายามที่จะลบ 10,000 ดอลลาร์จาก 403 (b) ที่จัดสรรไว้สำหรับการชำระเงินดาวน์ในบ้าน นอกจากนี้เงินจะต้องเป็นเงินที่คุณเลือกที่จะเลื่อนเงินเดือนของคุณแทนที่จะเป็นเงินสมทบจากนายจ้าง
รับเงิน
หากคุณถอนเงินจาก 403 (b) หลังจากคุณเกษียณตัวเลือกเฉพาะของคุณขึ้นอยู่กับแผนของคุณ โดยทั่วไปคุณสามารถเลือกที่จะให้เงินทุนแก่คุณเป็นประจำเช่นรายเดือนหรือรายไตรมาส นอกจากนี้คุณยังสามารถให้เงินทุนกระจายเป็นเงินก้อนถอนได้ คุณไม่จำเป็นต้องแจกแจงจนถึงวันที่ 1 เมษายนในปีปฏิทินคุณเปลี่ยนเป็น 70 1/2 หรือ 1 เมษายนของปีปฏิทินหลังจากเกษียณอายุของคุณแล้วแต่ว่าอะไรจะเกิดขึ้นภายหลัง
การถอนใด ๆ ก่อนอายุเกษียณก็ขึ้นอยู่กับข้อกำหนดแผนเฉพาะของคุณด้วย โดยทั่วไปคุณจะต้องยืนยันว่าคุณมีเหตุการณ์ที่สามารถแจกจ่ายได้ภายใต้แผน แผนบางอย่างช่วยให้คุณสามารถร้องขอออนไลน์หรือส่งจดหมายหรือแฟกซ์ในเอกสารที่จำเป็น คนอื่น ๆ ต้องการให้คุณพูดคุยกับตัวแทนฝ่ายบริการลูกค้าสำหรับคำขอถอนเงินก่อนที่คุณจะอายุ 59 1/2 โดยปกติคุณจะมีตัวเลือกในการขอตรวจสอบกระดาษหรือเงินฝากโดยตรงเข้าบัญชีธนาคารของคุณ
ภาระภาษี
เนื่องจากคุณมีส่วนร่วมใน 403 (b) ของคุณมาก่อนที่ภาษีจะถูกนำออกจากเช็คของคุณกรมสรรพากรจะเรียกร้องการลดหย่อนเมื่อคุณถอนเงิน การแจกแจงภาษีจะเก็บเป็นรายได้ปกติและการแจกจ่ายส่วนใหญ่จะหักภาษีร้อยละ 20 ของจำนวนเงินที่ขอเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษี นอกจากนี้คุณอาจต้องจ่ายค่าธรรมเนียมการยอมจำนน 10 เปอร์เซ็นต์ถ้าการถอนตัวก่อนที่คุณจะอายุ 59 1/2 ถ้าคุณยังไม่ได้ออกจากงานหลังจากอายุ 55 หรือไม่ได้มาจากการเสียชีวิตของคุณ หรือความพิการ