สารบัญ:
บริษัท ประกาศแยกหุ้นด้วยเหตุผลหลายประการรวมถึงทำให้ราคาหุ้นต่ำพอที่จะดึงดูดนักลงทุนทั่วไป บริษัท ต่างๆรวมตัวกันเพื่อใช้ประโยชน์จากโอกาสใหม่และตลาดใหม่ เหตุการณ์เหล่านี้อย่างใดอย่างหนึ่งหรือทั้งสองอย่างอาจส่งผลกระทบต่อพอร์ตหุ้นของคุณในระหว่างปีและหากเป็นเช่นนั้นคุณต้องรู้วิธีการรายงานยอดขายและรายได้ที่ตามมาใด ๆ
ขั้นตอน
ค้นหาพื้นฐานต้นทุนเดิมของสต็อคที่เกี่ยวข้องในการรวมหรือแยก คุณต้องรายงานกำไรที่ได้จากการขายให้กับ IRS หากคุณขายหุ้นของคุณหลังจากการแยก คุณจะต้องรายงานการขายหุ้นและกำไรจากการขายหากการควบรวมกิจการที่เกี่ยวข้องกับ บริษัท ที่ได้รับการชำระบัญชีของคุณและชำระเงินสดให้คุณ คุณไม่จำเป็นต้องรายงานอะไรต่อกรมสรรพากรหากสต็อกยังคงอยู่ในบัญชีของคุณและยังไม่ได้ขาย ถึงกระนั้นมันเป็นสิ่งสำคัญในการติดตามต้นทุนของคุณเนื่องจากคุณอาจจะขายหุ้นนั้นสักวันหนึ่ง
ขั้นตอน
ปรับต้นทุนต่อหุ้นของคุณเพื่อพิจารณาผลกระทบของการแตกหุ้น หากตอนแรกคุณซื้อหุ้น 200 หุ้นในราคา $ 30 ต่อหุ้นและเพิ่งประกาศแยก 2 ต่อ 1 นั่นหมายความว่าพื้นฐานค่าใช้จ่ายที่ปรับแล้วของคุณคือ $ 15 ต่อหุ้น ตอนนี้คุณมี 400 การแบ่งปันแทนที่จะเป็น 200
ขั้นตอน
เพิ่มเงินปันผลที่ต้องเสียภาษีใด ๆ ที่คุณได้รับตลอดหลายปีที่ผ่านมากับราคาทุนของหุ้น คุณจ่ายภาษีสำหรับเงินปันผลเหล่านี้แล้วดังนั้นพวกเขาจึงกลายเป็นส่วนหนึ่งของต้นทุนของคุณ คุณควรจะรวมค่าคอมมิชชั่นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์เดิมที่คุณจ่ายเมื่อคุณซื้อหุ้น
ขั้นตอน
รอแบบฟอร์ม 1,099-B ที่จะมาถึงทางไปรษณีย์ก่อนที่จะยื่นภาษีของคุณถ้าคุณขายหุ้นในช่วงปีก่อนหน้าอันเป็นผลมาจากการรวมกิจการหรือการแตกหุ้น 1,099-B แสดงรายการเงินที่ได้จากการขายและมันก็ขึ้นอยู่กับคุณในการคำนวณกำไรหรือขาดทุนจากเงินลงทุนที่เหมาะสม
ขั้นตอน
ดาวน์โหลดตาราง D จากเว็บไซต์ IRS หากคุณมีกำไรหรือขาดทุนจากการรายงานป้อนจำนวนเงินทุนที่ได้รับหรือการสูญเสียสำหรับหุ้นที่เกี่ยวข้องในการควบรวมกิจการหรือแยกแล้วโอนเงินจำนวนนั้นไปยังแบบฟอร์ม 1040 ของคุณและเพิ่มไปยังรายได้อื่นของคุณ