สารบัญ:
ดอกเบี้ยที่ได้จากพันธบัตรออมทรัพย์ของสหรัฐอเมริกาจะถูกหักภาษีเป็นรายได้ปกติ อย่างไรก็ตามการบริการสรรพากรและคลังของสหรัฐอเมริกามีตัวเลือกบางอย่างที่สามารถตัดค่าภาษีพันธบัตรออมทรัพย์หรือตัดออกทั้งหมด
สถานะภาษีของพันธบัตรออมทรัพย์
ดอกเบี้ยพันธบัตรออมทรัพย์จะขึ้นอยู่กับภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางเท่านั้นและไม่สามารถเก็บภาษีได้โดยรัฐบาลของรัฐและท้องถิ่น กรมสรรพากรนับดอกเบี้ยพันธบัตรออมทรัพย์เป็นรายได้มากกว่ากำไรเช่นเดียวกับดอกเบี้ยอื่น ๆ จะไม่จ่ายดอกเบี้ยจนกว่าคุณจะไถ่ถอนพันธบัตรออมทรัพย์ แต่จะให้และรับดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นแทน ไม่มีการชำระภาษีจนกว่าคุณจะไถ่ถอนพันธบัตรออมทรัพย์หรือครบกำหนดหลังจาก 30 ปี
เลื่อนการออมดอกเบี้ยพันธบัตร
บุคคลที่เป็นเจ้าของพันธบัตรออมทรัพย์มีหน้าที่ชำระภาษีเงินได้เกี่ยวกับดอกเบี้ย เมื่อคุณแบ่งปันความเป็นเจ้าของกับบุคคลอื่นเจ้าของแต่ละคนจะต้องรับผิดชอบภาษีตามสัดส่วนของเงินที่ลงทุนแต่ละครั้ง เมื่อคุณไถ่ถอนพันธบัตรออมทรัพย์กรมธนารักษ์หรือสถาบันการเงินที่คุณจ่ายเป็นเงินสดจะส่งแบบฟอร์ม 1,099-INT ให้คุณ รวมดอกเบี้ยพันธบัตรออมทรัพย์ไว้ในบรรทัดขอคืนภาษีที่คุณรายงานดอกเบี้ยอื่นและแนบ 1,099-INT กับผลตอบแทนของคุณ
จ่ายตามที่คุณไป
อีกทางเลือกหนึ่งสำหรับพันธบัตรออมทรัพย์คือการจ่ายภาษีเป็นรายปีเนื่องจากดอกเบี้ยค้างรับกรมสรรพากรกล่าวว่านี่เป็นกลยุทธ์ที่ดีเมื่อซื้อพันธบัตรออมทรัพย์สำหรับเด็กเพราะดอกเบี้ยมีแนวโน้มที่จะต้องเสียภาษีในอัตราที่ต่ำโดยทั่วไปของเด็ก เมื่อคุณเลือกที่จะจ่ายภาษีในแต่ละปีคุณจะไม่ได้รับ 1,099-INT คุณเพียงแค่รวมความสนใจกับความสนใจอื่น ๆ ที่คุณรายงานเกี่ยวกับการคืนภาษีของคุณ คุณต้องจ่ายภาษีในแต่ละปีจากดอกเบี้ยที่ได้รับจากพันธบัตรออมทรัพย์ทั้งหมดที่คุณเป็นเจ้าของ - คุณไม่สามารถเลือกตัวเลือกรายปีสำหรับบางส่วนของพวกเขา - และคุณควรจะจ่ายทุกปีเมื่อคุณเลือกที่จะเริ่มการชำระเงินประจำปี หากคุณต้องการหยุดจ่ายภาษีในแต่ละปีคุณต้องกรอกแบบฟอร์ม IRS 3115 และแนบไปกับการคืนภาษีของคุณ
การยกเว้นการศึกษา
คุณอาจสามารถแยกดอกเบี้ยพันธบัตรออมทรัพย์ออกจากรายได้รวมหากคุณใช้เงินเพื่อชำระค่าใช้จ่ายในการศึกษาที่สูงขึ้นสำหรับตัวคุณเองคู่สมรสของคุณหรือผู้ติดตาม โดยพื้นฐานแล้วการยกเว้นการศึกษาหมายถึงคุณตัดความสนใจในการคืนภาษีของคุณ Series EE และ Series I พันธบัตรออมทรัพย์ที่ซื้อหลังจากปี 1989 มีคุณสมบัติสำหรับการลดหย่อนภาษีนี้ เฉพาะพันธบัตรที่คุณซื้อตั้งแต่เดือนที่คุณอายุ 24 ปีเท่านั้นที่มีสิทธิ์ คุณต้องใช้ทั้งเงินต้นและดอกเบี้ยพันธบัตรเพื่อชำระค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่เหมาะสม หากต้องการขอรับการลดหย่อนภาษีนี้ให้กรอกฟอร์ม IRS 8815 และแนบกับการคืนภาษีของคุณ