สารบัญ:
ผู้เสียภาษีส่วนใหญ่ไม่ต้องกังวลกับการยื่นแบบ 1,099 OID OID ย่อมาจาก "ตราสารหนี้ฉบับลดต้น" แต่รูปแบบครอบคลุมตราสารหนี้อื่น ๆ เช่นหุ้นกู้, ตั๋วเงินคลัง, พันธบัตรคูปองศูนย์และใบรับรองที่ครบกำหนดในมากกว่าหนึ่งปี หากคุณลงทุนในพันธบัตรลดราคาหรือตราสารประเภทอื่นที่คล้ายคลึงกันคุณจะได้รับใบแจ้งยอดรายปีจากผู้ออกตราสารแสดงรายได้จากดอกเบี้ยจากส่วนลด คุณต้องรายงานรายได้ดอกเบี้ยที่ 1,099 OID
ขั้นตอน
รับสำเนา IRS ดั้งเดิมของแบบฟอร์ม 1,099 OID คุณสามารถขอรับได้ที่สำนักงานของผู้จัดเตรียมภาษีในท้องถิ่นส่วนใหญ่หรือติดต่อ IRS ในการสั่งซื้อแบบฟอร์ม IRS อย่างเป็นทางการโทร 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676) คุณสามารถสั่งซื้อแบบฟอร์มออนไลน์ ไม่สามารถดาวน์โหลดแบบฟอร์มและยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณได้
ขั้นตอน
ตรวจสอบแบบฟอร์มที่ส่งโดย บริษัท ผู้ออกตราสารหนี้เพื่อให้แน่ใจว่าส่วนบนของแบบฟอร์มถูกทำเครื่องหมายเป็น "โมฆะ" หรือ "แก้ไขแล้ว" ตรวจสอบให้แน่ใจว่าชื่อที่อยู่หมายเลขโทรศัพท์และรหัสพนักงานของคุณถูกต้องและข้อมูลอื่น ๆ ที่รวมอยู่ในแบบฟอร์มนั้นถูกต้อง ถ้าไม่ติดต่อผู้ออกให้แก้ไขข้อมูลและขอให้มีการออก OID อื่นให้คุณ
ขั้นตอน
กรอกแบบฟอร์ม 1096 ซึ่งคุณจะต้องกรอกข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับชื่อที่อยู่และข้อมูลการระบุอื่น ๆ ทำเครื่องหมายที่กล่อง 96 ซึ่งระบุว่าคุณกำลังยื่นเอกสาร 1,099 OID
ขั้นตอน
กรอกข้อมูลในช่องที่ 1 ซึ่งแสดงภาระหน้าที่ของ OID สำหรับส่วนของปีที่คุณเป็นเจ้าของ OID ถ้าเป็นปีเต็มจำนวนควรจะสะท้อนให้เห็นในคำสั่งที่ออกโดยผู้ออก OID อย่างไรก็ตามหากมีปัจจัยที่ซับซ้อนเช่นการชำระค่าเบี้ยประกันให้ดูที่ IRS Publication 212, "คำแนะนำเกี่ยวกับตราสารลดราคา (OID) ฉบับดั้งเดิม" สำหรับรายละเอียดเกี่ยวกับวิธีการคำนวณ OID ที่ถูกต้อง
ขั้นตอน
กรอกข้อมูลในช่อง 2 ถึง 7 กรอกข้อมูลลงในช่อง 2 เพื่อแสดงความสนใจอื่น ๆ แยกจาก OID และช่อง 3 เพื่อแสดงความสนใจหรือเงินต้นที่คุณริบโดยถอนเงินก่อนที่ OID จะครบกำหนด กรอกข้อมูลในส่วนที่ 4 ถึง 7 หากมีการบังคับใช้ แต่โดยทั่วไปจะใช้กับสถานการณ์ที่ผิดปกติ ยื่นแบบฟอร์มด้วย 1,099 ของคุณและแบบฟอร์ม 1096