สารบัญ:
401 (k) เป็นบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุของนายจ้างที่ได้รับการสนับสนุนภายใต้กฎภาษีของรัฐบาลกลาง บัญชี "กำหนด - สนับสนุน" เหล่านี้จะค่อย ๆ แทนที่เงินบำนาญของ บริษัท "ผลประโยชน์ที่กำหนดไว้" แบบเดิมซึ่งสัญญาว่าจะสร้างรายได้ต่อเดือนหลังเกษียณ เงินสมทบของนายจ้างของคุณที่มีต่อ 401 (k) รับรายได้ที่รอการตัดบัญชีจนกว่าคุณจะเริ่มถอนได้โดยเฉพาะหลังจากที่คุณหยุดทำงาน แม้ว่าการถอนต้นจะถูกกฎหมาย แต่ก็มีข้อควรระวังที่สำคัญบางประการที่ต้องจำไว้
พื้นฐาน
กฎของ IRS อนุญาตให้ถอนต้นได้ตั้งแต่ 401 (k) แต่ผู้ดูแลบัญชีของนายจ้างของคุณบังคับใช้ขั้นตอนและแนวทางของตัวเองในการทำเช่นนั้น แม้ว่าจะเป็นเงินของคุณอย่างถูกกฎหมาย แต่เงินใน 401 (k) จะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีบางอย่างที่จะหายไปจากการถอนเงินก่อนกำหนด คุณจะต้องจ่ายค่าปรับสำหรับการเข้าตรวจค้นบัญชีก่อน
สินเชื่อบัญชี
การถอนออก 401 (k) ในกรณีส่วนใหญ่จะใช้รูปแบบของเงินกู้จากบัญชี เงินกู้จะถูกคิดดอกเบี้ยซึ่งยังคงเกิดขึ้นต่อไปจนกว่ายอดเงินจะชำระเต็มจำนวน การชำระคืนเงินกู้รวมถึงดอกเบี้ยกลับไปที่บัญชีเดียวกันดังนั้นในทางเทคนิคคุณเพียงแค่จ่ายเงินและดอกเบี้ยให้ตัวเอง อย่างไรก็ตามบัญชีอาจมีกฎการได้รับสิทธิ์ซึ่งหมายความว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับเงินบางส่วนเท่านั้นจนกว่าคุณจะได้ทำงานให้นายจ้างอย่างน้อยปี แต่ละแผนกำหนดวงเงินสำหรับเงินให้กู้ยืมโดยมีกฎทั่วไปกำหนดวงเงินนี้ไว้ที่ครึ่งหนึ่งของยอดคงเหลือที่มอบให้
บทลงโทษและการสละ
คุณสามารถเก็บเงินบางส่วนหรือทั้งหมดจากเงินกู้ 401 (k) ของคุณ แต่มีข้อเสียทางการเงินขนาดใหญ่ หากคุณออกจากงานของคุณและไม่ชำระคืนเงินกู้ภายใน 60 วันกรมสรรพากรพิจารณาแล้วว่าคุณได้ถอนตัวออกจากบัญชีและตบโทษ 10 เปอร์เซ็นต์ของยอดรวมที่ยังคงค้างชำระ กฎนี้มีข้อยกเว้นเล็กน้อย ไม่มีค่าปรับสำหรับการถอนเพื่อชำระภาษีของรัฐบาลกลางตัวอย่างเช่นหรือเพื่อชำระค่ารักษาพยาบาลที่มีขนาดใหญ่ การลงโทษนั้นจะถูกยกเลิกหากคุณถอนตัวเมื่ออายุ 59 1/2 หรือหลังจากนั้น
เงื่อนไขสินเชื่อและการชำระคืน
คุณสามารถหลีกเลี่ยงบทลงโทษการถอนต้นโดยการรักษาเงื่อนไขการชำระคืนเงินให้กู้ยืมซึ่งสามารถขยายได้หลายปี นายจ้างได้รับอนุญาตให้กำหนดตารางการชำระคืนและ จำกัด จำนวนเงินที่ยืม โปรดทราบว่าเงินที่ยืมออกจะไม่ได้รับรายได้ภายใน 401 (k) ของคุณอีกต่อไปและดอกเบี้ยเงินกู้นั้นไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้