สารบัญ:
403 (b) เป็นแผนเงินงวดที่ต้องเสียภาษีเช่นเดียวกับ 401 (k) สำหรับพนักงานขององค์กรที่ไม่แสวงหากำไรและสถาบันการศึกษา การมีส่วนร่วมในแผน 403 (b) นั้นนำมาจากการจ่ายเงินโดยตรงของพนักงาน พนักงานไม่เคยเห็นเงินมีส่วนร่วมทำด้วยเงินดอลลาร์ล่วงหน้าและเงินสะสมภาษีรอการตัดบัญชีเพื่อการเกษียณ
ข้อดี
ผู้รักษาได้รับประโยชน์จากการใช้ประโยชน์จากภาษีเนื่องจากการเลื่อนเวลาออกไปของภาษีตามแผน 403 (b) จำนวนเงินทั้งหมดที่บันทึกไว้และการประนอมมากกว่านั้นจะเป็นถ้าจำนวนเงินสมทบถูกหักภาษี แผน 403 (b) ยังมีข้อได้เปรียบในการทำงานโดยอัตโนมัติ เมื่อผู้รักษาประหยัดลงทะเบียนเงินบริจาคจะออกมาจากเช็คของเธอโดยอัตโนมัติ เธอไม่จำเป็นต้องดำเนินการเพิ่มเติม
ข้อเสีย
แผน 403 (b) มีข้อเสียบางประการ: การเข้าถึงการถอนถูก จำกัด จนถึงอายุ 59-1 / 2 ยกเว้นภายใต้สถานการณ์ที่ จำกัด การถอนออกก่อนกำหนดได้รับการประเมินค่าปรับภาษีร้อยละ 10 นอกจากนี้การถอนจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ไม่ใช่รายได้จากทุน ผู้มีส่วนร่วมจะได้รับประโยชน์จากการเลื่อนภาษี แต่ริบการรักษาผลกำไรระยะยาวที่ได้เปรียบมากขึ้น
การเก็บภาษี
การมีส่วนร่วมกับแผน 403 (b) ไม่ได้ถูกหักภาษี ไม่มีภาระภาษีในการโอนภายในแผนและไม่มีภาระภาษีรายได้จากเงินปันผลใด ๆ ที่ออกภายในแผน นี่เป็นข้อได้เปรียบเหนือบัญชีที่ต้องเสียภาษีซึ่งสร้างภาระภาษีกำไรจากการขายหลักทรัพย์ทุกครั้งที่คุณขายการถือครองที่กำไรและทุกครั้งที่คุณได้รับเงินปันผลหรือการจ่ายดอกเบี้ย การถอนจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ คุณต้องเริ่มถอนเงินหรือจ่ายเงินและจ่ายภาษีรายได้จากการจ่ายเงินเมื่ออายุ 70 ปีหากคุณไม่ได้รับการกระจายขั้นต่ำที่ต้องการกรมสรรพากรจะประเมินค่าปรับ 50% ของการกระจายขั้นต่ำที่กำหนดไว้
การพิจารณา
แผน 403 (ข) น่าสนใจสำหรับผลประโยชน์การป้องกันความมั่งคั่ง สินทรัพย์ในแผน 403 (b) ได้รับการคุ้มครองจากการเรียกร้องของเจ้าหนี้ พวกเขาจะแนบยากกว่ายอดรวมเงินเทียบเท่านอกบัญชีเกษียณอายุ อย่างไรก็ตามตัวเลือกการลงทุนใน 403 (b) s สามารถถูก จำกัด ตัวเลือกส่วนใหญ่ในแผน 403 (b) เป็นค่างวด โดยทั่วไปแล้วคุณไม่สามารถลงทุนในหุ้นหรือพันธบัตรบุคคลที่มี 403 (b) หากแผน 403 (b) ของคุณไม่มีกองทุนรวมเป็นทางเลือกการลงทุนคุณอาจต้องการใช้ IRA หรือ Roth IRA เพื่อเป็นส่วนหนึ่งของพอร์ตการออมเพื่อการเกษียณของคุณ
ปัญหาการกระจายความเสี่ยงทางภาษี
หากคุณจะได้รับเงินบำนาญเช่นเดียวกับกองทุน 403 (b) ของคุณคุณอาจต้องการพิจารณาการกระจายรายได้หลังเกษียณระหว่างบัญชีที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษีหากคุณมีรายได้หลังเกษียณทั้งหมดของคุณมาจากแหล่งที่ต้องเสียภาษีเช่น IRAs ดั้งเดิมค่างวด 403 (b) แผนและเงินบำนาญแบบดั้งเดิมคุณอาจผลักดันตัวเองเข้าสู่กรอบภาษีที่สูงขึ้นโดยไม่ตั้งใจ ในการรับมือกับปัญหานี้ให้พิจารณาย้ายทรัพย์สินส่วนหนึ่งของคุณออกเป็นสินทรัพย์ที่ไม่ต้องเสียภาษีเช่น Roth IRAs, Roth 403 (b) หากนายจ้างหรือ บริษัท ประกันชีวิตของคุณอนุญาต