สารบัญ:
- แบบฟอร์มพื้นฐานของ W-4P
- การยกเลิกการหัก ณ ที่จ่าย
- หัก ณ ที่จ่ายเป็นงวด
- การชำระเงินที่ไม่ใช่ทางชีวภาพ
- Rollovers ที่มีสิทธิ์
- ทำการเปลี่ยนแปลง
เมื่อคุณได้รับรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีเช่นการชำระเงินบำนาญคุณจะต้องระงับภาษีรายได้ แบบฟอร์มการบริการรายได้ภายใน W-4P "หนังสือรับรองหัก ณ ที่จ่ายสำหรับการชำระเงินบำนาญหรือเงินรายปี" บอกองค์กรการชำระเงินว่าต้องจัดสรรเงินเท่าไร หากภาษีเหล่านี้ไม่ได้ถูกหัก ณ ที่จ่ายคุณสามารถลงเอยด้วยใบเรียกเก็บเงินไขมันในเวลาที่ยื่นและคุณอาจได้รับโทษเช่นกัน
แบบฟอร์มพื้นฐานของ W-4P
รูปแบบ W-4P สั้น - แค่สามบรรทัด มันคล้ายกับ W-4 ที่คุณให้นายจ้างและมีจุดประสงค์ที่คล้ายกัน - เพื่อให้แน่ใจว่าคุณได้หักภาษีในปริมาณที่เหมาะสมแล้ว W-4P ให้ข้อมูลหัก ณ ที่จ่ายสำหรับ เงินบำนาญและเงินงวด เช่นเดียวกับการชำระเงินเป็นงวดจาก สัญญาประกันชีวิต. นอกจากนี้ยังใช้ในการจัดการหัก ณ ที่จ่ายสำหรับการจ่ายภาษีจาก แผนการเกษียณอายุ เช่นบัญชี 401 (k) และ IRA
การยกเลิกการหัก ณ ที่จ่าย
คุณสามารถเลือกที่จะไม่หักภาษีรายได้จากการจ่ายเป็นงวดที่คุณได้รับจากเงินบำนาญเงินงวดหรือประกันชีวิต. หากต้องการยกเลิกการระงับให้ทำเครื่องหมายในช่องที่บรรทัด 1 หลังจากที่คุณป้อนชื่อที่อยู่และหมายเลขประกันสังคม หากคุณไม่ได้ส่ง W-4P ผู้ชำระเงินจะต้องเสียภาษีโดยสมมติว่าสถานะการยื่นของคุณแต่งงานแล้วและคุณมีการหักภาษี ณ ที่จ่ายสามครั้ง
หัก ณ ที่จ่ายเป็นงวด
หากคุณเลือกที่จะมีการหักภาษีจากการชำระเงินเป็นงวดให้ทำ "แผ่นเงินช่วยเหลือส่วนตัว" ที่มาพร้อมกับ W-4P แผ่นงานเพิ่มเติมช่วยให้คุณปรับจำนวนค่าเผื่อที่อ้างสิทธิ์เมื่อคุณมีแหล่งรายได้มากกว่าหนึ่งแหล่งหรือวางแผนที่จะยื่นแบบแสดงรายการภาษีที่แยกรายการ ใส่จำนวนค่าเผื่อในบรรทัดที่ 2 ของ W-4P พร้อมกับสถานภาพสมรสของคุณ หากคุณต้องการหักภาษีเพิ่มเติมเขียนจำนวนเงินในบรรทัด 3 ลงชื่อและวันที่ในแบบฟอร์มและส่งไปยังผู้ชำระเงิน
การชำระเงินที่ไม่ใช่ทางชีวภาพ
เมื่อคุณได้รับการชำระเงินที่ไม่เกิดขึ้นเช่นการกระจายจาก 401 (k) หรือ IRA ดั้งเดิม IRS กำหนดให้ผู้จ่ายเงินต้องหัก 10 เปอร์เซ็นต์ ของจำนวนภาษีที่ถอนออก คุณสามารถเลือกที่จะไม่หักภาษีได้โดยการยื่น W-4P และทำเครื่องหมายที่ช่องที่ 1 หรือคุณสามารถขอภาษีเพิ่มเติมที่จะถูกระงับโดยการป้อนจำนวนเงินในบรรทัดที่ 3 บรรทัดที่ 2 ไม่ได้ใช้สำหรับการชำระเงินที่ไม่ใช่ทางชีวภาพ หากคุณโอเคด้วยจำนวนเงินหัก ณ ที่จ่าย 10 เปอร์เซ็นต์คุณไม่จำเป็นต้องส่ง W-4P
Rollovers ที่มีสิทธิ์
กฎพิเศษของ IRS ใช้กับการจ่ายภาษีที่ต้องเสียภาษีจากแผนการเกษียณอายุซึ่งถูกนำไปรวมในบัญชีเกษียณอายุอื่น ผู้จ่ายเงินจะต้องระงับ ร้อยละ 20 ของการถอนแบบโรลโอเวอร์ คุณไม่สามารถใช้ W-4P เพื่อยกเลิกการระงับนี้แม้ว่าคุณสามารถส่งเพื่อขอภาษีเพิ่มเติมที่จะถูกระงับ อย่างไรก็ตามคุณสามารถขอให้ผู้ดูแลแผนดำเนินการโอนผู้ดูแลผลประโยชน์โดยตรงแทนการถอนเงินและฝากเข้าบัญชีใหม่ด้วยตัวคุณเอง กฎการหักภาษี ณ ที่จ่ายร้อยละ 20 ไม่ได้ใช้กับการโอนโดยตรง
ทำการเปลี่ยนแปลง
กรมสรรพากรแนะนำให้คุณกรอกข้อมูลและส่ง W-4P ทันทีที่คุณทำได้เพื่อให้ผู้จ่ายสามารถเริ่มหักภาษีได้ตามจำนวนที่เหมาะสม เมื่อคุณยื่นแบบฟอร์มมันจะยังคงมีผลบังคับใช้อย่างไม่มีกำหนด. คุณไม่จำเป็นต้องต่ออายุทุกปี อย่างไรก็ตามคุณสามารถดำเนินการให้เสร็จสิ้นและส่ง W-4P ที่อัปเดตเมื่อคุณต้องการเปลี่ยนจำนวนเงินหัก ณ ที่จ่าย