สารบัญ:
การโรลโอเวอร์เป็นวิธีหนึ่งในการหลีกเลี่ยงภาษีจากการโอนระหว่างสองแผนเกษียณอายุที่ผ่านการรับรอง หากคุณทำงานให้กับ บริษัท ที่เสนอแผน 401k คุณอาจโอนเงินไปยังบัญชีเพื่อการเกษียณอายุส่วนบุคคลได้โดยไม่ต้องเสียภาษี มีข้อยกเว้นบางประการเช่นหากคุณมี Roth 401k ซึ่งในกรณีนี้คุณสามารถหมุนเงินของคุณให้เป็น Roth IRA ไม่ใช่ IRA ดั้งเดิม ในขณะที่คนส่วนใหญ่ 401k ถึง IRA rollovers ได้รับการยกเว้นภาษีกรมสรรพากรอาจระงับ 20 เปอร์เซ็นต์ของโรลโอเวอร์ของคุณหากคุณทำการกระจายทางกายภาพมากกว่าการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์
ขั้นตอน
ติดต่อผู้ดูแลระบบ 401k ของคุณ ถามสิ่งที่จำเป็นในการดำเนินการโรลโอเวอร์กับ IRA เนื่องจาก rollovers จาก 401k แผนการที่จะ IRA เป็นเรื่องธรรมดาผู้ดูแลระบบ 401k ของคุณควรจะสามารถให้คำตอบที่รวดเร็วในการร้องขอของคุณ โดยทั่วไปคุณจะต้องยื่นเอกสารเพิ่มเติมเพื่อทำตามคำขอของคุณ
ขั้นตอน
รับสำเนาของแบบฟอร์มการกระจายแบบโรลโอเวอร์ของ บริษัท ของคุณ เนื่องจากแผน 401k เป็นเครื่องมือการลงทุนก่อนหักภาษีการแจกจ่ายใด ๆ จึงต้องเสียภาษี เพื่อป้องกันการเก็บภาษีจากการโรลโอเวอร์ของคุณคุณต้องระบุว่าคุณกำลังโอนเงินของคุณไปยัง IRA ซึ่งเป็นบัญชีการลงทุนก่อนหักภาษีอีกประเภทหนึ่ง
ขั้นตอน
เลือกวิธีการกระจายสินค้าของคุณ คุณสามารถถอนเช็คออกจาก 401k ของคุณหรือขอให้โรลโอเวอร์โดยตรงไปยัง IRA ของคุณด้วยวิธีการทางอิเล็กทรอนิกส์ หากคุณยอมรับการตรวจสอบทางกายภาพคุณจะต้องปฏิบัติตามกฎการหักภาษี ณ ที่จ่าย 20% แม้ว่าคุณจะนำเงินนั้นไปสู่ IRA ของคุณในภายหลัง ด้วย rollovers โดยตรงมักจะไม่หัก ณ ที่จ่าย
ขั้นตอน
ทำโรลโอเวอร์ให้เสร็จสิ้นภายใน 60 วัน หากคุณเกลือกกลิ้งเงินของคุณทางอิเล็กทรอนิกส์คุณไม่ต้องกังวลกับกฎนี้ อย่างไรก็ตามหากคุณทำการตรวจร่างกายจาก 401k ของคุณคุณจะต้องฝากเงินนั้นในบัญชี IRA หรือบัญชีภาษีรอการตัดบัญชีอื่น ๆ ภายใน 60 วัน หากคุณไม่สามารถทำตามกำหนดเวลานี้กรมสรรพากรจะเก็บภาษีการถอนเงินของคุณในรูปแบบการกระจายแทนที่จะเป็นแบบโรลโอเวอร์ คุณจะต้องจ่ายภาษีรายได้รวมตามยอดรวมที่คุณได้ชำระไปพร้อมกับค่าปรับเพิ่มอีก 10 เปอร์เซ็นต์หากคุณอายุน้อยกว่า 59 1/2 ปี
ขั้นตอน
รวมฟอร์ม 1,099-R ไว้ในภาษีของคุณ แม้ว่าแบบโรลโอเวอร์ 401k ของคุณกับ IRA จะไม่ต้องเสียภาษีคุณจะได้รับแบบฟอร์ม 1,099-R จากนายจ้างของคุณสำหรับปีที่คุณสร้างโรลโอเวอร์ คุณต้องรายงานจำนวนเงินโรลโอเวอร์ของคุณเมื่อคุณยื่นภาษีของคุณ แบบฟอร์มการยื่นภาษีของคุณจะช่วยให้คุณสามารถระบุได้ว่าการโรลโอเวอร์แบบใดแบบหนึ่งหรือทั้งหมดควรได้รับการพิจารณาว่าไม่ต้องเสียภาษี