สารบัญ:
แผน 401k ของคุณ - หรือ 403b หรือ 457 ของคุณขึ้นอยู่กับว่าคุณทำงานที่ไหน - ถือเป็นแผนบำเหน็จบำนาญที่นายจ้างให้การสนับสนุนโดย IRS คุณยังสามารถมีส่วนร่วมกับ IRA ดั้งเดิมหรือ Roth IRA ได้ แต่การเข้าร่วม 401k จะช่วยลดโอกาสในการได้รับการลดหย่อนภาษีสำหรับการมีส่วนร่วมของ IRA
ข้อ จำกัด การบริจาค
สำหรับปี 2010 และ 2011 คุณสามารถมีส่วนร่วมสูงถึง $ 5,000 - บวกอีก $ 1,000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป - IRA ขีด จำกัด นี้ใช้กับ IRA ดั้งเดิมหรือกับ Roth IRA แต่คุณไม่สามารถสนับสนุนทั้งจำนวนได้ คุณสามารถแบ่งการบริจาคของคุณระหว่าง IRA ดั้งเดิมและ Roth ได้ตราบใดที่การสนับสนุนทั้งหมดของคุณไม่เกินขีด จำกัด IRS
การลดหย่อนภาษีได้
ไม่ว่าคุณจะมีส่วนร่วมในแผน 401k ผลงาน Roth IRA ทั้งหมดเป็นเงินบริจาคหลังหักภาษี กรมสรรพากรกำหนดวงเงินรายได้ที่ จำกัด การหักภาษีสำหรับการมีส่วนร่วมของ IRA แบบดั้งเดิมหากคุณมี 401k สำหรับปี 2554 ขีด จำกัด เพิ่มขึ้นเล็กน้อย หากคุณเป็นโสดรายได้ของคุณจะต้องไม่เกิน $ 56,000 เพื่อหักรายได้ของ IRA ทั้งหมด คุณสามารถหักบางส่วนได้หากรายได้ของคุณน้อยกว่า $ 66,000 หากคุณกำลังยื่นขอแต่งงานแต่งงาน จำกัด รายได้สำหรับการหักเงินเต็มจำนวนคือ $ 90,000 และสูงถึง $ 110,000 สำหรับการหักบางส่วน
Roth รายได้ จำกัด
มีข้อ จำกัด ด้านรายได้ของการมีส่วนร่วมของ Roth IRA ไม่ว่าคุณจะเข้าร่วมในโครงการบำนาญทำงานหรือไม่ ในการมีส่วนร่วม Roth อย่างเต็มที่ในปี 2011 รายได้ของคุณจะต้องไม่เกิน $ 107,000 ถ้าคุณเป็นโสดและไม่เกิน $ 169,000 ถ้าคุณแต่งงานด้วยกัน ช่วงของการบริจาคบางส่วนมีมูลค่าสูงถึง $ 122,000 สำหรับผู้เสียภาษีเดี่ยวและ 179,000 ดอลลาร์สำหรับผู้เสียภาษีที่แต่งงานแล้ว
ผลงานหลังหักภาษี
ไม่มีข้อ จำกัด รายได้สำหรับการมีส่วนร่วมหลังหักภาษีสำหรับ IRA แบบดั้งเดิม ดังนั้นหากรายได้ของคุณสูงเกินไปที่จะมีส่วนร่วมใน Roth คุณสามารถนำเงินไปใช้ใน IRA แบบดั้งเดิมหลังหักภาษีแทน รายได้จากการบริจาคเหล่านั้นสามารถเพิ่มภาษีได้รอการตัดบัญชีและคุณจะจ่ายภาษีเฉพาะในการเติบโตของการลงทุนไม่ใช่การบริจาคเมื่อคุณกระจายสินค้า ถึงแม้ว่าจะเริ่มต้นในปี 2010 ข้อ จำกัด รายได้เกี่ยวกับการแปลงจาก IRA ดั้งเดิมไปเป็น Roth ถูกยกขึ้น ดังนั้นคุณสามารถบริจาค IRA ดั้งเดิมหลังหักภาษีและแปลงเป็น Roth ได้ทันที เป็นสิ่งสำคัญที่คุณต้องปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ IRS สำหรับการแปลง IRA อย่างใกล้ชิด
กำหนดส่งเงินสมทบ
คุณสามารถบริจาค IRA สำหรับปีภาษีใด ๆ จนกว่าจะถึงกำหนดเวลายื่นภาษีของคุณ นั่นคือ 18 เมษายน 2011 สำหรับปีภาษี 2010 หรือ 17 ตุลาคม 2011 หากคุณยื่นขอขยาย ตรวจสอบให้แน่ใจว่าผู้ดูแลระบบ IRA ของคุณรู้ปีภาษีที่ควรให้เครดิตกับการบริจาคของคุณ