สารบัญ:
แม้ว่าการขาดทุนจากการลงทุนจะไม่ใช่ข้อเสนอที่น่าพอใจ แต่ก็มีซับเงิน ความสูญเสียจากการลงทุนอาจนำไปใช้เป็นการหักภาษีได้หากตรงตามเงื่อนไขในกฎหมายภาษี ผู้ลงทุนควรเข้าใจกฎเกณฑ์ในการหักขาดทุนจากการลงทุนเมื่อตัดสินใจว่าจะขายการลงทุน
บัตรประจำตัว
บริการสรรพากร (IRS) ใช้คำว่ากำไรและขาดทุนทุนสำหรับกำไรและขาดทุนจากการลงทุน กำไรและขาดทุนที่เกิดจากทุนจะไม่กลายเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีจนกว่าจะมีการขายเงินลงทุนและรับรู้กำไรหรือขาดทุน หากนักลงทุนต้องการใช้ผลขาดทุนจากการลงทุนเป็นการลดหย่อนภาษีการลงทุนจะต้องถูกขายในขาดทุนก่อนสิ้นปี
ฟังก์ชัน
กำไรและขาดทุนทุนแบ่งออกเป็นสองประเภท หากการลงทุนเป็นเจ้าของหนึ่งปีหรือน้อยกว่าผลที่ได้คือกำไรหรือขาดทุนระยะสั้น การลงทุนที่เป็นเจ้าของมานานกว่าหนึ่งปีและขายแล้วส่งผลให้กำไรหรือขาดทุนในระยะยาว สิ่งสำคัญคือการติดตามการลงทุนแต่ละครั้งที่ขาย บันทึกจำนวนเงินกำไรหรือขาดทุนและไม่ว่าจะเป็นระยะสั้นหรือระยะยาว
ความสำคัญ
การสูญเสียการลงทุนใช้เพื่อชดเชยกำไรจากการลงทุนเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี กฎของ IRS ระบุว่าการสูญเสียระยะสั้นจะต้องใช้กับกำไรระยะสั้นและการสูญเสียระยะยาวกับกำไรระยะยาว กำไรส่วนเกินใด ๆ ของประเภทหนึ่งสามารถนำมาใช้กับการสูญเสียเงินทุนของหมวดหมู่อื่น ๆ ตัวอย่างเช่นนักลงทุนมี $ 20,000 ในการขาดทุนระยะสั้นและ $ 15,000 ในกำไรระยะสั้น $ 15,000 ของการสูญเสียระยะสั้นจะต้องใช้กับการสูญเสียระยะสั้นและความสมดุลของ $ 5,000 สามารถนำมาใช้เพื่อชดเชยกำไรระยะยาว การสูญเสียเงินทุนใด ๆ ที่เกินทุนกำไรทั้งหมดสามารถนำมาใช้เพื่อลดรายได้อื่น ๆ ได้สูงสุด $ 3,000
การพิจารณา
ความสูญเสียจากการลงทุนจะต้องใช้ตามคำสั่งของ IRS ที่ระบุไว้เป็นการหักภาษี กำไรจากการลงทุนระยะยาวมีการเก็บภาษีในอัตราที่ต่ำกว่ากำไรระยะสั้นหรือรายได้ปกติ การวางแผนภาษีก่อนการขายการลงทุนที่ขาดทุนสามารถช่วยลดการใช้เงินให้เกิดประโยชน์สูงสุด การหักขาดทุนจะบันทึกภาษีรายได้มากที่สุดหากนำไปใช้กับกำไรระยะสั้นหรือรายได้อื่น หากการสูญเสียเงินทุนรวมสูงกว่ากำไรที่ได้รับมากกว่า $ 3,000 ที่อนุญาตให้หักกับรายได้ปกติสามารถใช้ยอดคงเหลือในปีภาษีในอนาคต
การเตือน
หากการลงทุนถูกขายเพื่อการสูญเสียแล้วซื้ออีกครั้งภายใน 30 วันการขายจะถูกเรียกว่า "ล้างการขาย" และการหักการสูญเสียจะไม่ได้รับอนุญาต นักลงทุนไม่สามารถขายและลงทุนในวันที่ 31 ธันวาคมเพื่อรับผลขาดทุนและซื้อคืนในวันที่ 2 มกราคมไม่มีกฎการขายล้างสำหรับกำไรทุน หากการลงทุนขายเพื่อผลประโยชน์กรมสรรพากรต้องการภาษีจากกำไร ไม่สำคัญว่านักลงทุนจะซื้อการลงทุนทันที