สารบัญ:
ตามที่สรรพากรบริการ (IRS), 529 แผนมักจะใช้โดยครอบครัวที่จะลงทุนเงินเป็นวิธีที่จะจ่ายสำหรับการศึกษาในอนาคต แผน 529 เสนอข้อได้เปรียบทางภาษีที่จะไม่สามารถใช้ได้หากคุณบันทึกเงินดอลลาร์เหมือนกันที่อื่นเพราะส่วนใหญ่รายรับตามแผน 529 จะไม่ต้องเสียภาษี เมื่อถึงเวลาที่จะใช้เงินที่คุณบันทึกไว้ใน 529 ค่าใช้จ่ายบางอย่างเท่านั้นที่สามารถชำระด้วยเงินนั้น
ค่าเล่าเรียนและค่าใช้จ่าย
คุณอาจจ่ายค่าเล่าเรียนและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับสถาบันการศึกษาที่มีสิทธิ์ด้วยเงินที่คุณประหยัดและดอกเบี้ยที่ได้รับในแผน 529 ของคุณ กรมสรรพากรกำหนดสถาบันการศึกษาที่มีสิทธิ์เป็นเพียงเกี่ยวกับโรงเรียนโพสต์มัธยมที่ไม่แสวงหากำไรและเอกชนใด ๆ ได้รับการรับรอง ค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์สามารถรวมหนังสืออุปกรณ์หรืออุปกรณ์ที่จำเป็นในการลงทะเบียนหรือเข้าร่วมสถาบัน
เทคโนโลยี
ในปี 2009 เทคโนโลยีคอมพิวเตอร์เป็นค่าใช้จ่ายที่สามารถจ่ายได้จาก 529 กองทุนเงินทุน สิ่งนี้ถูกบันทึกอยู่ในรายการค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์ภายใต้พระราชบัญญัติการกู้คืนและการลงทุนใหม่ของอเมริกาปี 2009 เทคโนโลยีคอมพิวเตอร์รวมถึงคอมพิวเตอร์และอุปกรณ์ใด ๆ ที่เกี่ยวข้องเช่นสแกนเนอร์หรือเครื่องพิมพ์ ค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์นี้ไม่รวมซอฟต์แวร์หรืออุปกรณ์ที่เกี่ยวข้องที่ใช้เพื่อความบันเทิงหรืองานอดิเรก
ค่าใช้จ่ายตามความต้องการพิเศษ
หากบุคคลที่ได้รับประโยชน์จากแผน 529 มีความต้องการพิเศษหรือต้องการบริการพิเศษเพื่อเข้าโรงเรียนค่าใช้จ่ายเหล่านั้นมีสิทธิ์ตามที่กรมสรรพากร ความต้องการพิเศษต้องเชื่อมโยงกับการลงทะเบียนที่สถาบันการศึกษาที่มีสิทธิ์ ตัวอย่างของค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์จะเป็นค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการทำให้ห้องสำหรับผู้พิการสามารถเข้าถึงได้สำหรับนักเรียนที่อาศัยอยู่ในหอพักหากโรงเรียนยังไม่ได้ดำเนินการอย่างเพียงพอ
ห้องพักและคณะ
กรมสรรพากรอนุญาตให้คุณใช้เงินที่บันทึกและได้รับในแผน 529 เพื่อชำระค่าห้องและค่าอาหารตราบใดที่นักเรียนลงทะเบียนอย่างน้อยครึ่งเวลา อย่างไรก็ตามมีข้อ จำกัด บางประการ จำนวนเงินที่ใช้ในห้องและคณะกรรมการจะต้องไม่เกินจำนวนเงินที่สถาบันกำหนดเป็นค่าเผื่อค่าห้องและค่าอาหารหรือจำนวนเงินจริงที่เรียกเก็บสำหรับห้องและคณะกรรมการโดยสถาบันเพื่อการอยู่อาศัยของสถาบัน มิฉะนั้นค่าใช้จ่ายอาจไม่มีสิทธิ์