ประกันชีวิตเป็นส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์หรือไม่?

รายได้ของกรมธรรม์ประกันชีวิตจะเป็นส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์หรือไม่ขึ้นอยู่กับว่าใครเป็นเจ้าของกรมธรรม์ หากคุณเป็นเจ้าของกรมธรรม์ประกันชีวิตด้วยตัวคุณเองประโยชน์ของการเสียชีวิตจะเป็นส่วนหนึ่งของธุรกิจของคุณ หากบุคคลอื่นเป็นเจ้าของนโยบายผลประโยชน์จะไม่รวมอยู่ในพื้นที่ของคุณ ความแตกต่างมีความสำคัญเนื่องจากสินทรัพย์ด้านอสังหาริมทรัพย์สามารถใช้ชำระหนี้คงค้างของผู้เสียชีวิตและที่ดินขนาดใหญ่ต้องเสียภาษีอสังหาริมทรัพย์

ผู้ประกันตนเจ้าของและผู้รับผลประโยชน์

นโยบายการประกันชีวิตมี "ผู้ประกันตน" "เจ้าของ" และ "ผู้รับผลประโยชน์" ผู้เอาประกันภัยคือบุคคลที่ได้รับความคุ้มครองตามกรมธรรม์ เมื่อผู้เอาประกันภัยเสียชีวิตกรมธรรม์จะจ่ายผลประโยชน์การเสียชีวิต ผู้รับผลประโยชน์ถูกกำหนดให้รับผลประโยชน์การเสียชีวิตบางส่วนหรือทั้งหมด เจ้าของนโยบายมีอำนาจในการตัดสินใจเกี่ยวกับนโยบาย เจ้าของสามารถตั้งชื่อหรือเปลี่ยนผู้รับผลประโยชน์กำหนดวิธีการจ่ายผลประโยชน์การเสียชีวิตและแม้กระทั่งยืมเงินกับนโยบาย เจ้าของยังสามารถโอนความเป็นเจ้าของหรือยกเลิกนโยบายทั้งหมด โดยปกติ แต่ไม่เสมอไปเจ้าของจ่ายเบี้ยประกัน บางครั้งเจ้าของและผู้รับผลประโยชน์เป็นบุคคลเดียวกัน กับการประกันชีวิตมันเป็นเรื่องธรรมดาสำหรับผู้ประกันตนที่จะเป็นเจ้าของ

กรรมสิทธิ์กำหนดสถานะภาษี

หากคุณเป็นเจ้าของกรมธรรม์ประกันชีวิตของคุณผลประโยชน์การเสียชีวิตจะได้รับการพิจารณาเป็นส่วนหนึ่งของเอสเตทของคุณเมื่อคุณตายโดยไม่คำนึงว่าใครได้รับการตั้งชื่อให้เป็นผู้รับผลประโยชน์ นั่นหมายความว่าเจ้าหนี้ของคุณสามารถลองเรียกร้องเงินเพื่อชำระหนี้ที่คุณทิ้งไว้ ในกรณีของการเรียกร้องที่มีขนาดใหญ่พอที่จะเรียกเก็บภาษีอสังหาริมทรัพย์เอสเตทจะต้องจ่ายภาษีเกี่ยวกับผลประโยชน์ก่อนที่จะสามารถจ่ายให้กับผู้รับผลประโยชน์หรือผู้รับผลประโยชน์ หากเจ้าของเป็นใครบางคนนอกเหนือจากผู้ประกันตนนโยบายสามารถจ่ายผลประโยชน์โดยตรง การชำระเงินไม่ได้ถูกหักภาษีและเจ้าหนี้ไม่สามารถเรียกร้องเงินได้

ขอบเขตของผลกระทบ

มีครอบครัวน้อยมากที่ต้องจ่ายภาษีมรดก ในปี 2558 ที่ดินที่มีสินทรัพย์มากกว่า 5.43 ล้านดอลลาร์เท่านั้นที่ต้องเสียภาษี จากการประมาณการของศูนย์นโยบายภาษีนั้นน้อยกว่า 1 เปอร์เซ็นต์ของที่ดินที่มีขนาดใหญ่พอที่จะเก็บภาษี ถึงกระนั้นก็มีความเป็นไปได้ที่จะได้รับประโยชน์จากการเสียชีวิตจำนวนมากในการผลักดันอสังหาริมทรัพย์ที่ไม่ต้องเสียภาษี

ตัวเลือกการวางแผนภาษี

การเงินของทุกคนแตกต่างกันและนักวางแผนการเงินที่มีคุณสมบัติเหมาะสมอาจอยู่ในตำแหน่งที่ดีที่สุดที่จะแนะนำคุณในสถานการณ์ที่เฉพาะเจาะจงของคุณ ที่กล่าวว่ามีกลยุทธ์ทั่วไปบางอย่างที่ผู้คนใช้เพื่อป้องกันไม่ให้ผลประโยชน์จากการตายเป็นอสังหาริมทรัพย์ ประการแรกที่ดินสามารถผ่านระหว่างคู่สมรสที่ไม่มีภาษีใด ๆ หากคุณเป็นเจ้าของนโยบายและคู่สมรสของคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์ แต่เพียงผู้เดียวจะไม่มีปัญหาด้านภาษี หากผู้รับผลประโยชน์ของคุณรวมถึงบุคคลอื่นรวมถึงเด็ก ๆ คุณสามารถโอนสิทธิ์การเป็นเจ้าของนโยบายให้กับผู้รับผลประโยชน์หรือบุคคลที่สาม หรือคุณสามารถตั้งค่าความเชื่อถือประกันชีวิตซึ่งจะทำหน้าที่เป็นเจ้าของนโยบายและจากนั้นคุณสามารถกำหนดความสนใจเป็นเจ้าของในความไว้วางใจให้กับผู้รับผลประโยชน์ของคุณ