สารบัญ:
สถาบันการเงินจะต้องรายงานการถอนเงินสดที่เกินกว่า $ 10,000 ไปยัง Internal Revenue Service โดยทั่วไปธนาคารของคุณจะไม่แจ้งให้ IRS ทราบเมื่อคุณถอนเงินน้อยกว่า $ 10,000 อย่างไรก็ตามหากพนักงานธนาคารสงสัยว่าคุณกำลังจัดโครงสร้างธุรกรรมเพื่อพยายามหลีกเลี่ยงข้อกำหนดการรายงานของ IRS พนักงานจะต้องทำรายงานเกี่ยวกับธุรกรรมของคุณให้เสร็จสมบูรณ์โดยไม่คำนึงถึงจำนวนเงินที่ถอนออก
รายงานธุรกรรมสกุลเงินขนาดใหญ่
พระราชบัญญัติควบคุมการฟอกเงินปี 2529 ทำให้ธนาคารต่างๆสามารถเริ่มทำรายงานธุรกรรมสกุลเงินขนาดใหญ่ (LCTR) ให้กับบุคคลที่ทำธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับเงินสดมากกว่า $ 10,000 พระราชบัญญัติความลับของธนาคาร พ.ศ. 2513 รวมถึงบทบัญญัติที่ต้องมีการรายงานดังกล่าว แต่ในเวลาที่กฎหมายความเป็นส่วนตัวป้องกันไม่ให้ธนาคารแบ่งปันข้อมูลกับบริการสรรพากร พระราชบัญญัติปี 1986 ซึ่งมีวัตถุประสงค์เพื่อป้องกันการฟอกเงินปกครองว่าธนาคารต้องใช้ข้อมูลร่วมกับหน่วยงานรัฐบาลกลางโดยไม่คำนึงถึงกฎหมายความเป็นส่วนตัว
รายงานข้อมูล
LCTR ประกอบด้วยชื่อหมายเลขประกันสังคมวันเดือนปีเกิดที่อยู่อาศัยและอาชีพของผู้ทำธุรกรรม หากคุณทำการถอนเงินสดจำนวนมากจากบัญชีออมทรัพย์ของคุณคุณจะต้องให้ข้อมูลทั้งหมดที่จำเป็นแก่ผู้บอกเล่าเพื่อกรอกแบบฟอร์มรวมถึงรายละเอียดของบุคคลหรือองค์กรอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง ธนาคารและพนักงานธนาคารที่ล้มเหลวในการดำเนินการตาม LCTRs ต้องเผชิญกับค่าปรับ ธนาคารของคุณจะต้องเสร็จสิ้น LCTR หากบัญชีของคุณถอนภายในระยะเวลา 24 ชั่วโมงเกิน $ 10,000 ดังนั้นคุณจึงไม่สามารถหลีกเลี่ยงรายงานได้โดยทำการถอนหลายครั้งแทนที่จะเป็นบัญชีขนาดใหญ่
รายงานกิจกรรมที่น่าสงสัย
บางคนพยายามจัดโครงสร้างการถอนเงินเพื่อที่ธนาคารจะไม่ดำเนินการ LCTR ให้เสร็จสมบูรณ์ อย่างไรก็ตามกรมสรรพากรกำหนดให้พนักงานธนาคารต้องทำรายงานที่เรียกว่ารายงานกิจกรรมที่น่าสงสัยให้กับทุกคนที่ดูเหมือนจะพยายามหลีกเลี่ยงการตรวจจับ พนักงานธนาคารสามารถกรอก SAR ทุกครั้งที่คุณถอนเงินหนึ่งครั้งหรือถอนออกจากบัญชีของคุณเป็นจำนวนเงินมากกว่า $ 2,000 พนักงานธนาคารไม่ได้บอกคุณเกี่ยวกับ SAR ในขณะที่คุณได้รับแจ้งเกี่ยวกับ LCTR
ความเข้าใจผิด
ผู้ที่ได้รับผลกระทบมักคิดว่ากรมสรรพากรกำหนดให้ธนาคารต้องทำรายงานรายละเอียดธุรกรรมขนาดใหญ่เพื่อให้แน่ใจว่าผู้คนยื่นภาษีเงินได้อย่างถูกต้อง ในความเป็นจริงกรมสรรพากรใช้รายงานเพื่อตรวจจับและป้องกันการฟอกเงินการก่อการร้ายและกิจกรรมผิดกฎหมายประเภทอื่น ๆ อย่างไรก็ตามกฎระเบียบของ IRS ทำให้พนักงานธนาคารไม่สามารถช่วยเหลือคุณในการหลีกเลี่ยงภาษีดังนั้นหากคุณเปิดเผยให้พนักงานธนาคารทราบว่าคุณกำลังพยายามหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีพนักงานคนนั้นต้องยื่น SAR