สารบัญ:
- ไม่มีการหักเงินสมทบ
- เครดิตการออมเพื่อการเกษียณอายุ
- Roth IRA ค่าธรรมเนียมการจัดการ
- การสูญเสียภายใน Roth IRA ของคุณ
Roth บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลเสนอการประหยัดหลังหักภาษีเพื่อการเกษียณอายุ แต่ไม่มีให้สำหรับทุกคน คุณสามารถมีส่วนร่วมได้หากรายได้ของคุณต่ำกว่าขีด จำกัด รายปีสำหรับสถานะการยื่นของคุณ การหักเงินไม่ใช่เรื่องง่ายที่จะมาจาก IRA ดั้งเดิม แต่คุณยังสามารถประหยัดภาษีของคุณได้ด้วย Roth IRA
ไม่มีการหักเงินสมทบ
คุณไม่ได้รับอนุญาตให้หักเงินบริจาคของคุณไปยัง Roth IRAs จากภาษีรายได้ของคุณ Roth IRA ให้การประหยัดหลังหักภาษีซึ่งแตกต่างจาก IRAs แบบดั้งเดิมซึ่งหมายความว่าแทนที่จะลดหย่อนภาษีที่ส่วนหน้าคุณจะได้รับการลดหย่อนภาษีครั้งใหญ่ที่สุดเมื่อเกษียณอายุ (การอ้างอิง 1, p. 29) เมื่อคุณทำการแจกจ่ายที่ผ่านการรับรอง - การถอนเหล่านั้นหลังจากคุณอายุ 59 1/2 ปีและมีบัญชีเป็นเวลาห้าปีหรือมากกว่านั้น - คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีใด ๆ เลย รายได้ (การอ้างอิง 3, p. 30)
เครดิตการออมเพื่อการเกษียณอายุ
แม้ว่าคุณจะไม่สามารถหักค่าใช้จ่าย Roth IRA ของคุณได้ แต่คุณยังสามารถรับสิทธิประโยชน์ทางภาษีบางส่วนได้หากรายได้ของคุณต่ำพอ เครดิตมีตั้งแต่ 10 เปอร์เซ็นต์ถึง 50 เปอร์เซ็นต์ของเงินบริจาคของคุณสูงถึง 2,000 ดอลลาร์ของเงินสมทบ สิ่งนี้ทำให้เครดิตสูงสุด $ 1,000 ต่อคนดังนั้นหากคุณแต่งงานและทั้งสองทำการบริจาคคุณสามารถขอรับเครดิตได้สูงสุด $ 2,000 เพื่อให้มีคุณสมบัติรายได้ของคุณจะต้องต่ำกว่าขีด จำกัด รายปีซึ่งแตกต่างกันไปตามสถานะการยื่นของคุณและปรับเป็นประจำทุกปีสำหรับอัตราเงินเฟ้อ (การอ้างอิง 1, p. 47-48)
Roth IRA ค่าธรรมเนียมการจัดการ
หากคุณชำระค่าธรรมเนียมการจัดการสำหรับ Roth IRA ของคุณด้วยเงินทุนในบัญชีคุณจะไม่สามารถหักเงินได้ แต่ถ้าคุณจ่ายค่าธรรมเนียมด้วยเงินนอกบัญชีจะนับเป็นต้นทุนการผลิตซึ่งหมายความว่าจะเป็นการเพิ่มการหักเงินแยกประเภทเบ็ดเตล็ดของคุณ ขีด จำกัด คือคุณสามารถหักส่วนที่เกินกว่า 2 เปอร์เซ็นต์ของรายได้รวมที่ปรับของคุณและเฉพาะเมื่อคุณลงรายละเอียดการหักเงินของคุณ (การอ้างอิง 2, การอ้างอิง 4)
การสูญเสียภายใน Roth IRA ของคุณ
ความสูญเสียภายใน Roth IRA ของคุณจะไม่สามารถหักได้ตราบใดที่บัญชียังคงเปิดอยู่ ตัวอย่างเช่นหาก Roth IRA ของคุณมีมูลค่า 50,000 ดอลลาร์ในช่วงต้นปี แต่การลงทุนของคุณทำได้ไม่ดีนักและภายในสิ้นปีมันมีมูลค่าเพียง 40,000 เหรียญคุณไม่สามารถเรียกร้องการหักลดหย่อนได้ วิธีเดียวที่คุณสามารถเรียกร้องการหักเงินสำหรับการสูญเสียคือถ้าหลังจากปิด IRAs Roth จำนวนรวมที่คุณได้รับจากการแจกแจงนั้นน้อยกว่าที่คุณใส่ตัวอย่างเช่นพูดมากกว่าปีที่คุณใส่เงิน 50,000 ดอลลาร์และคุณ ปิด Roth IRAs ของคุณและจ่ายเพียง $ 40,000 คุณสามารถเรียกร้องการสูญเสีย $ 10,000 แต่คุณสามารถเรียกร้องได้เฉพาะส่วนของการสูญเสียที่เกินกว่า 2 เปอร์เซ็นต์ของรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ (การอ้างอิง 3, p. 36)