สารบัญ:
ในกรณีส่วนใหญ่เงิน 401k ของคุณจะไม่สามารถเข้าถึงได้จนกว่าคุณจะเกษียณ สรรพากรบริการต้องการให้คุณปฏิบัติต่อ 401k เป็นบัญชีออมทรัพย์ระยะยาวแทนการตรวจสอบหรือบัญชีออมทรัพย์เพื่อวาดเมื่อใดก็ตามที่จำเป็น ในบางสถานการณ์คุณมีสิทธิ์ถอนเงิน 401k ก่อนอายุเกษียณ การเจ็บป่วยที่สถานีอาจมีคุณสมบัติเป็นหนึ่งสถานการณ์ดังกล่าว
ข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับ
ก่อนที่จะถึงวัยเกษียณซึ่ง IRS กำหนดให้เป็น 59 1/2 คุณสามารถถอนเงินได้ 401k เฉพาะในบางสถานการณ์: ความตายซึ่งในกรณีนี้ผู้รับผลประโยชน์ของคุณสามารถเข้าถึงเงินได้เช่นเดียวกับความพิการเงินชดเชยจากการจ้างงาน การสิ้นสุดของแผน 401k โดยไม่มีแผนสืบทอดตำแหน่งและความยากลำบากทางการเงินที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด หากคุณกำลังจะตายคุณมักจะพบคำจำกัดความของความพิการที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด
คำนิยาม
ความเจ็บป่วยที่สถานีปลายทางจะตรงตามข้อกำหนดสำหรับความพิการที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนดในรหัสภาษีของรัฐบาลกลาง มาตรา 72 (m) (7) ของรหัสถือเป็นการให้สิทธิ์แก่ผู้ถือบัญชีเพื่อการเกษียณอายุยกเว้นข้อ จำกัด ในการถอน 401k ในกรณีที่มีความบกพร่องทางร่างกายหรือจิตใจที่น่าจะส่งผลให้เสียชีวิตหรือมีผลระยะยาวที่ทำให้ร่างกายอ่อนแอ เจ้าของบัญชีมีคุณสมบัติตามข้อยกเว้นเฉพาะเมื่อแสดงหลักฐานสภาพเช่นการวินิจฉัยเป็นลายลักษณ์อักษรจากแพทย์ไปยังผู้ดูแลแผน
การอธิบาย
เช่นเดียวกับการให้คุณเข้าถึงกองทุน 401k ของคุณตั้งแต่อายุยังน้อยกว่าปกติความพิการที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนดเช่นความเจ็บป่วยจากเครื่องช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงการจ่ายค่าปรับสำหรับการถอนต้น ในกรณีส่วนใหญ่เมื่อผู้คนแจก 401k ก่อนอายุ 59 1/2 พวกเขาจะต้องจ่ายค่าปรับ 10% จากจำนวนเงินที่ถอน แต่กรมสรรพากรยกเว้นโทษในบางสถานการณ์รวมถึงความพิการ คุณยังคงต้องรวมการถอนเงิน 401k ของคุณในรายได้ของคุณสำหรับปีและจ่ายเงินให้กับรัฐบาลกลางอย่างสม่ำเสมอและหากมีภาษีของรัฐ
การพิจารณา
ปัญหาหนึ่งที่ต้องจำไว้คือตัวเลือกของการยกมรดกให้เงินใน 401k ของคุณไปยังผู้รับผลประโยชน์หรืออสังหาริมทรัพย์กรมสรรพากรอนุญาตให้มีการกระจายเงิน 401k ของคุณไปยังผู้รับผลประโยชน์ของคุณหลังจากที่คุณเสียชีวิตในวัยใด ๆ และสละโทษ 10 เปอร์เซ็นต์แม้ว่าผู้รับผลประโยชน์ของคุณจะต้องจ่ายภาษีตามจำนวนเงิน หากมูลค่าของ 401k ของคุณมากกว่า $ 3.5 ล้านผู้รับผลประโยชน์ของคุณจะต้องจ่ายภาษีอสังหาริมทรัพย์เช่นกันตามกฎภาษีที่มีผลบังคับใช้ในปี 2011 โดยไม่คำนึงถึงถ้าคุณต้องการใช้ส่วนของ 401k ของคุณในช่วงที่ป่วยไข้ ของมันไปยังผู้รับผลประโยชน์ทั้งสองข้อตกลงได้รับอนุญาตและทั้งสองมีโทษฟรี