สารบัญ:
หากคุณเคยพิจารณาการย้าย IRA ของคุณจากที่หนึ่งไปอีกที่หนึ่งคุณอาจกังวลเกี่ยวกับการลงโทษ และคุณควรจะเป็น กฎเกี่ยวกับการถ่ายโอนหรือพลิกข้าม IRA นั้นช่างสับสนจนบางครั้งแม้แต่มืออาชีพก็พาคนหลงทาง หลักการเหล่านี้อาจใช้ไม่ได้กับทุกสถานการณ์ที่ไม่ซ้ำกัน แต่ถ้าคุณจำไว้คุณควรหลีกเลี่ยงปัญหา
ขั้นตอน
ทำความเข้าใจกับความแตกต่างระหว่างการถ่ายโอนและโรลโอเวอร์ ความสับสนของทั้งสองเป็นความผิดพลาดที่ใหญ่ที่สุดที่คนทำเมื่อย้ายบัญชี IRA เป็นสิ่งสำคัญมากเนื่องจากภายใต้กฎการบริการรายได้ภายในคุณสามารถโอน IRA ได้บ่อยเท่าที่คุณต้องการ แต่คุณได้รับอนุญาตให้เกลี้ยกล่อม IRA เพียงครั้งเดียวทุก ๆ 12 เดือน ทำบ่อยกว่านั้นและคุณมีแนวโน้มที่จะต้องเสียค่าปรับ 10%
ขั้นตอน
จัดให้มีการถ่ายโอนโดยสั่งให้ผู้รับฝากทรัพย์สินของ IRA ของคุณว่าคุณต้องการย้ายบัญชีโดยไม่ต้องทำการแจกจ่าย ขอให้จัดการมันเป็นการโอนทรัสตี - ทู - ทรัสตีเพื่อที่คุณจะได้ไม่ต้องมีเงินในครอบครอง นี่คือความแตกต่างที่สำคัญระหว่างการถ่ายโอนและโรลโอเวอร์ ในตอนหลังเงินจะถูกส่งผ่านมือของคุณระหว่างทางจากสถาบันหนึ่งไปยังอีกสถาบันหนึ่ง
ขั้นตอน
ใช้ขั้นตอนสำรองหากไม่สามารถถ่ายโอนผู้ดูแลผลประโยชน์ หากคุณไม่ได้ย้ายบัญชี IRA ทั้งหมดอาจไม่ได้เป็นเช่นนั้น ตัวอย่างเช่นสมมติว่า IRA ของคุณอยู่ในสองกองทุนที่แตกต่างจากครอบครัวกองทุนรวม Nest-Egg คุณไม่มีความสุขกับวิธีการทำงานอย่างใดอย่างหนึ่งของพวกเขาดังนั้นคุณต้องการย้ายส่วนของบัญชีนั้นไปยังซีดีที่ให้ผลตอบแทนสูงใหม่ที่ Rocksolid Bank ในกรณีนี้คุณอาจจะต้องถอนเงินในรูปของเช็ค ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้แนะนำ บริษัท กองทุนว่าต้องออกเช็คให้กับธนาคารไม่ใช่เพื่อคุณ แม้ว่าเช็คจะถูกส่งถึงคุณมากที่สุดผู้รับเงินควรมีลักษณะดังนี้: "Rocksolid Savings และ Loan FBO Jane Doe IRA" "FBO" หมายถึง "เพื่อประโยชน์ของ" และหมายความว่าคุณจะไม่สามารถจ่ายเงินด้วยตัวคุณเอง ดังนั้นคุณยังไม่ได้ครอบครองเงินและยังเป็นการโอนไม่ใช่โรลโอเวอร์
ขั้นตอน
ฝากเช็ค FBO ของคุณด้วย IRA custodian ใหม่ของคุณ ตราบใดที่มีการจัดทำในรูปแบบนี้กรมสรรพากรจะไม่พิจารณาว่าคุณได้รับการเผยแพร่จาก IRA ของคุณ ซึ่งหมายความว่าหากคุณพบซีดีที่ให้ผลตอบแทนสูงกว่าในธนาคารอื่นคุณสามารถหันหลังกลับและโอน IRA ของคุณอีกครั้งได้ทุกเมื่อที่คุณต้องการ คุณไม่จำเป็นต้องรายงานการโอนประเภทนี้ในการคืนภาษีของคุณและคุณจะไม่ได้รับแบบฟอร์ม 1099R จาก Custodian สำหรับปีภาษีที่ทำการโอน
ขั้นตอน
ทำความเข้าใจกับข้อยกเว้นที่สำคัญข้อหนึ่งในขั้นตอนการโอน หากคุณกำลังรับเงินจาก 401 (k) หรือแผนการเกษียณอายุของ บริษัท อื่นและย้ายเข้าบัญชี IRA แบบดั้งเดิมกรมสรรพากรจะพิจารณาการกระจาย สิ่งนี้มีผลบังคับใช้แม้ว่าคุณจะจัดการโอนทรัสตี - ทู - ทรัสตีและไม่ได้รับเงิน การโอนจากแผนการเกษียณอายุของ บริษัท นั้นถือว่าเป็นแบบโรลโอเวอร์และสามารถทำได้เพียงครั้งเดียวในระยะเวลา 12 เดือน เมื่อคุณถ่ายโอนประเภทนี้คุณจะได้รับแบบฟอร์ม 1099R จาก บริษัท และคุณจะต้องรายงานว่าเป็นแบบโรลโอเวอร์ในการคืนภาษีของคุณ
ขั้นตอน
เพื่อสรุป: หากคุณกำลังเคลื่อนย้ายเงินจาก IRA ดั้งเดิมไปยังอีกหรือจาก Roth IRA หนึ่งไปยังอีกคุณสามารถทำได้บ่อยเท่าที่คุณต้องการตราบใดที่คุณไม่ได้รับเงินจริง แต่ถ้าคุณกำลังเคลื่อนย้ายเงินเข้าสู่ IRA จากแผนการเกษียณอายุประเภทอื่นหรือถ้าคุณต้องการครอบครองเงินในช่วงเวลาสั้น ๆ - จำกัด อยู่ที่ 60 วัน - วิธีที่ดีที่สุดคือการทำงานกับภาษีที่มีคุณสมบัติ มืออาชีพเพื่อให้แน่ใจว่าคุณเข้าใจความหมายทั้งหมดและหลีกเลี่ยงบทลงโทษหรือปัญหาอื่น ๆ