สารบัญ:
กฎการบริการรายได้ภายในอนุญาตให้คุณทำการแจกจ่ายจากแผน 401 (k) ของคุณเฉพาะเมื่อคุณอายุเกิน 59 1/2, มีปัญหาทางการเงินรุนแรงหรือหยุดทำงานให้กับ บริษัท ที่สนับสนุนแผน 401 (k). แม้ว่าจะรวมถึงคุณ แต่คุณอาจต้องเสียภาษีและค่าปรับจากการแจกจ่าย หรือคุณอาจใช้เงินกู้ 401 (k) เพื่อช่วยคุณชำระเงินดาวน์ในบ้านรวมถึงที่ดินเพื่อสร้างบ้านหรือชำระจำนองของคุณ
ความยากลำบากในการถอน
แม้ว่าคุณจะยังคงทำงานให้กับ บริษัท และคุณอายุต่ำกว่า 59 1/2 คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการถอนตัวจากความยากลำบากจากแผน 401 (k) ของคุณเพื่อซื้อบ้าน ตามที่กรมสรรพากรแผน 401 (k) สามารถ แต่ไม่จำเป็นเพื่อให้ถอนตัวออกจากความยากลำบาก นอกจากนี้แผนสามารถ จำกัด การถอนความยากลำบากไปยังประเภทของความยากลำบากที่เฉพาะเจาะจงเช่นฉุกเฉินทางการแพทย์และไม่รวมความยากลำบากอื่น ๆ เช่นการซื้อบ้าน ดังนั้นคุณต้องตรวจสอบกับผู้ดูแลแผน 401 (k) ของคุณเพื่อดูว่าคุณมีคุณสมบัติเพียงพอหรือไม่ การกระจายความยากลำบากถูก จำกัด ไว้ที่จำนวนที่จำเป็นในการบรรเทาความยากลำบากรวมถึงภาษีและบทลงโทษจากการแจกจ่าย ตัวอย่างเช่นหากคุณสามารถซื้อบ้านด้วยเงินดาวน์ 10 เปอร์เซ็นต์คุณจะไม่สามารถถอนตัวออกจากความยากลำบากได้ 100 เปอร์เซ็นต์ของราคาซื้อ ผู้ดูแลแผน 401 (k) ของคุณจะบอกคุณว่าข้อมูลใดที่ IRS ต้องการให้คุณจัดเตรียมสำหรับการกระจายความยากลำบากเมื่อคุณกรอกแบบฟอร์มการร้องขอการกระจายความยากลำบากซึ่งมีให้จากผู้ดูแลแผนของคุณ
ภาษีและบทลงโทษ
การกระจายของคุณจากแผน 401 (k) ของคุณถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดยไม่คำนึงถึงอายุของคุณและถูกหักภาษีในอัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณ หากการกระจายของคุณผลักคุณเข้าสู่เครื่องหมายวงเล็บปีกกาที่สูงกว่าเฉพาะส่วนของการกระจายของคุณที่อยู่ในวงเล็บปีกกาที่สูงกว่าจะถูกหักภาษีในอัตราที่สูงกว่า ตัวอย่างเช่นหากคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 25 เปอร์เซ็นต์การกระจาย 401 (k) ของคุณจะถูกเก็บภาษีที่ 25 เปอร์เซ็นต์ (ยกเว้นว่าจะผลักคุณเข้าสู่วงเล็บภาษี 28 เปอร์เซ็นต์ซึ่งในกรณีนี้เฉพาะส่วนที่อยู่ในวงเล็บ 28 เปอร์เซ็นต์เท่านั้น จะถูกเก็บภาษีในอัตราร้อยละ 28) หากคุณอายุต่ำกว่า 59 1/2 คุณจะต้องจ่ายภาษีเพิ่มอีก 10 เปอร์เซ็นต์เนื่องจากการกระจายของคุณไม่ใช่การถอนที่ผ่านการรับรอง แม้ว่าคุณจะถอนตัวออกจากความลำบากการลงโทษก็ยังคงมีผลอยู่
ทางเลือกสินเชื่อ
คุณอาจจะสามารถใช้เงินกู้ 401 (k) แทนการถอนเพื่อช่วยในการซื้อบ้าน ตามที่กรมสรรพากรแผน 401 (k) สามารถอนุญาตให้กู้ยืมเงินสูงถึง $ 50,000 หรือครึ่งหนึ่งของยอดคงเหลือในบัญชีของคุณแล้วแต่จำนวนใดจะน้อยกว่า ยอดคงเหลือที่ตกเป็นของคุณหมายถึงจำนวนเงินที่คุณจะเก็บไว้หากคุณออกจาก บริษัท ในวันนี้ ตัวอย่างเช่นหากนายจ้างของคุณให้เงินช่วยเหลือที่ต้องการให้คุณทำงานอีกไม่กี่ปีพวกเขาจะไม่นับ การกู้ยืมสามารถทำได้ด้วยเหตุผลใดก็ตาม แต่ถ้าคุณใช้เงินที่จะซื้อที่อยู่อาศัยหลักแผน 401 (k) ของคุณสามารถเสนอระยะเวลาการชำระคืนได้สูงสุด 10 ปี เพื่อวัตถุประสงค์อื่นใดเงินกู้จะต้องชำระคืนภายในห้าปี ในการขอสินเชื่อให้กรอกแบบฟอร์มขอสินเชื่อ 401 (k) ที่ต้องใช้ข้อมูลบัญชีของคุณจำนวนเงินที่คุณต้องการยืมและหากคุณขอระยะเวลานานกว่าห้าปีแสดงว่าคุณกำลังซื้อที่อยู่อาศัยหลัก เช่นสำเนาของสัญญาที่ลงนามสำหรับอสังหาริมทรัพย์
เงื่อนไขสินเชื่อ
เงินกู้ 401 (k) จะเรียกเก็บดอกเบี้ยและต้องชำระคืนด้วยการหักเงินเดือนในระยะเวลาของเงินกู้ แม้ว่าคุณจะพลาดโอกาสที่จะได้รับจำนวนเงินกู้ที่ลงทุนในตลาดในขณะที่สินเชื่อมีความโดดเด่น แต่ดอกเบี้ยจะถูกโอนเข้าบัญชีของคุณ อย่างไรก็ตามหากคุณออกจากนายจ้างก่อนที่จะชำระคืนเงินกู้คุณจะต้องชำระคืนเต็มจำนวนในเวลานั้น หากคุณล้มเหลวในการชำระคืนเงินกู้ยอดคงเหลือที่เหลือจะถือว่าเป็นการกระจายจากแผน 401 (k) ของคุณ ซึ่งหมายความว่าจะนับเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีและหากคุณอายุต่ำกว่า 59 1/2 จะได้รับโทษขั้นต่ำ 10%