สารบัญ:
ค่างวดเป็นนโยบายการประกัน สัญญาเหล่านี้อาจทำหนึ่งในสองสิ่ง พวกเขาอาจมอบรายได้ที่รับประกันให้คุณตลอดชีวิตหรือเป็นจำนวนปี มิฉะนั้นพวกเขาอาจทำงานเป็นเงินออมระยะยาว 408 (b) เงินรายปีเป็นเงินรายปีที่อยู่ในบัญชีเพื่อการเกษียณอายุส่วนบุคคล
วัตถุประสงค์
วัตถุประสงค์ของแผน 408 (b) คือการสร้างเงินออมสำหรับการเกษียณของคุณ นโยบายเงินงวดถูกซื้อภายในแผนการเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) ฟังก์ชันเงินรายปีคล้ายกับค่างวดนอก IRA แม้ว่าเงินรายปีจะอยู่ภายใต้ข้อบังคับทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับ IRAs
ประโยชน์
ประโยชน์ของเงินรายปี 408 (b) คือเงินรายปีเสนอทางเลือกสำหรับรายได้เพื่อการเกษียณอายุที่รับประกัน ค่างวดคงที่รับประกันจำนวนเงินออมเพื่อการเกษียณในอนาคตในขณะที่ค่างวดผันแปรทำให้คุณมีโอกาสที่จะได้เงินออมเพื่อการเกษียณอายุที่สูงกว่าจำนวนเงินงวดที่รับประกัน นอกจากนี้การมีส่วนร่วมทั้งหมดของแผนจะทำบนพื้นฐานลดหย่อนภาษี
ข้อเสียเปรียบ
เงินงวด 408 (b) ถูก จำกัด โดยข้อ จำกัด การสนับสนุนที่วางไว้บน IRA ตามปกติแล้วจะไม่มีการ จำกัด เงินสมทบสำหรับเงินรายปี ข้อ จำกัด การบริจาคอยู่ที่ $ 5,000 ต่อปีสำหรับแผน 408 (b) (ณ ปี 2011) นี่เป็นการจำกัดความสามารถของคุณในการประหยัดเงิน นอกจากนี้การถอนเงินจากแผนจะต้องเสียภาษีทั้งหมด ด้วยเงินรายปีดั้งเดิมเฉพาะกำไรจากการลงทุนเท่านั้นที่ต้องเสียภาษีเนื่องจากเงินสมทบทั้งหมดเป็นภาษีหลังหักภาษีและมีเงินงวดประจำปี
การพิจารณา
แผน 408 (ข) อาจเป็นประโยชน์สำหรับคุณหากคุณต้องการได้รับประโยชน์จากการมีส่วนร่วมลดหย่อนภาษี แต่อัตราภาษีของคุณในอนาคตจะต้องเหมือนกันหรือต่ำกว่าอัตราปัจจุบันของคุณ มิฉะนั้นประโยชน์ของแผน 408 (b) จะหายไปเนื่องจากคุณจะต้องจ่ายภาษีมากกว่าที่คุณบันทึกไว้โดยใช้แผน