ตัวอย่างการกระทบยอดธนาคาร

แบ๊งส์ได้ให้สินเชื่อตั้งแต่ปี 2000 ก่อนคริสตศักราชและธนาคารแห่งบาร์เซโลนาในสเปนเป็นรายแรกที่ให้บริการธนาคารขั้นพื้นฐานที่เรารู้จักในปัจจุบัน ตั้งแต่เวลานี้การเก็บบันทึกได้พัฒนาขึ้นเพื่อตอบสนองความต้องการของระบบธนาคารที่ซับซ้อนมากขึ้นทำให้เกิดกระบวนการกระทบยอดมาตรฐาน การกระทบยอดธนาคารในวันนี้เป็นเครื่องมือที่สามารถช่วยให้ทั้งบุคคลและธุรกิจกำหนดความถูกต้องของบัญชีแยกประเภทและยอดคงเหลือในธนาคาร มีวิธีการมากมายในการปรับยอดธนาคารวิธีใด ๆ ที่เพียงพอและควรให้ผลลัพธ์เดียวกัน

ตรวจสอบการลงทะเบียน / บัญชีแยกประเภทและใบนำฝาก

ส่วนประกอบของการกระทบยอดธนาคาร

การกระทบยอดธนาคารควรขึ้นอยู่กับรายชื่อเช็คถอนและเงินฝากทั้งหมดที่บันทึกในบัญชีแยกประเภทของคุณ บัญชีแยกประเภทของคุณน่าจะเป็นเช็คลงทะเบียนสเปรดชีตหรือโปรแกรมซอฟต์แวร์ คุณจะต้องมีใบแจ้งยอดธนาคารสำหรับช่วงเวลาที่คุณจะกระทบยอด ระยะเวลาที่พบบ่อยที่สุดคือความยาวหนึ่งเดือน แต่วันที่ในใบแจ้งยอดอาจไม่ตรงกับการเริ่มต้นหรือสิ้นสุดของแต่ละเดือน คุณจะต้องใช้กระดาษเปล่าแบบฟอร์มหรือซอฟต์แวร์เพื่อบันทึกการทำธุรกรรมที่ไม่ชัดเจนและไม่ได้บันทึกไว้

วิธีการกระทบยอดธนาคาร

การดำเนินการกระทบยอดธนาคารด้วยตนเองต้องเปรียบเทียบใบแจ้งยอดธนาคารของคุณกับบัญชีแยกประเภทและวางเครื่องหมายถูกไว้ข้างแต่ละรายการในบัญชีแยกประเภทที่ถูกหักล้าง เมื่อตรวจสอบการทำธุรกรรมที่เคลียร์ทั้งหมดแล้วคุณจะรวมธุรกรรมที่ไม่ได้รับการชำระและค่าธรรมเนียมและเครดิตที่ธนาคารกำหนดไว้ ผลรวมเหล่านี้จะถูกวางลงบนกระดาษหรือแบบฟอร์มของคุณ ยอดรวมของยอดดุลเริ่มต้นธุรกรรมที่ไม่ถูกต้องและค่าธรรมเนียมธนาคารและเครดิตควรรวมยอดคงเหลือตามบัญชี ณ สิ้นงวด

การกระทบยอดทางอิเล็กทรอนิกส์ต้องการให้คุณใช้ซอฟต์แวร์ คุณจะใช้คุณสมบัติการกระทบยอดและตรวจสอบแต่ละรายการที่หักล้างธนาคารของคุณ จากนั้นคุณจะเพิ่มค่าธรรมเนียมธนาคารหรือเครดิตจากใบแจ้งยอดธนาคารของคุณ โปรแกรมจะพิจารณาว่าการกระทบยอดของคุณนั้นถูกต้องและสร้างรายงานการกระทบยอดที่คุณบันทึกหรือพิมพ์

ตัวอย่าง

ในตัวอย่างต่อไปนี้ไม่มีความแตกต่างในบัญชีและยอดคงเหลือธนาคารที่ระบุว่าการกระทบยอดเสร็จสมบูรณ์

ยอดเงินคงเหลือธนาคาร ณ ต้นงวดของใบแจ้งยอด: $ 1879.21

ธุรกรรม: การตรวจสอบ / ถอนเงินที่ไม่ชำระ (2709.63) เงินฝากในการขนส่ง 1276.92 ค่าธรรมเนียมธนาคาร (12.00) ดอกเบี้ยที่ได้รับ 0.76 รวม 435.26 ยอดคงเหลือตามบัญชีสิ้นสุด $ 435.26 ส่วนต่าง 0.00

ตัวอย่างต่อไปนี้แสดงความแตกต่างระหว่างธนาคารและยอดคงเหลือตามบัญชีเท่ากับ $ 11.24 หนึ่งในข้อผิดพลาดที่พบบ่อยที่สุดในการกระทบยอดธนาคารไม่ได้บันทึกค่าธรรมเนียมและเครดิตธนาคารของคุณ ยอดรวมของค่าธรรมเนียมธนาคารและดอกเบี้ยที่ได้รับนั้นแตกต่างกัน การบันทึกธุรกรรมเหล่านี้ในบัญชีแยกประเภทจะตรงกับหนังสือและยอดคงเหลือในธนาคารของคุณ

ยอดเงินคงเหลือธนาคาร ณ ต้นงวดของใบแจ้งยอด: $ 1879.21

ธุรกรรม: การตรวจสอบ / ถอนเงินที่ไม่ได้ชำระ (2709.63) เงินฝากในการขนส่ง 1276.92 ค่าธรรมเนียมธนาคาร (12.00) ดอกเบี้ยที่ได้รับ 0.76 รวม 446.50 ยอดคงเหลือตามบัญชี ณ สิ้น $ 435.26 ส่วนต่าง 11.24

ในตัวอย่างต่อไปนี้มีความแตกต่าง $ 100 ระหว่างธนาคารและยอดคงเหลือตามบัญชี ในการพิจารณาว่ามีความคลาดเคลื่อนอยู่ที่ไหนคุณต้องผ่านการตรวจสอบและการถอนเงินรวมแล้วทำการฝากเงิน ที่นี่คุณจะเห็นว่ามีการตรวจสอบที่ถูกบันทึกอย่างผิดพลาดเป็น $ 400 ในบัญชีแยกประเภทและธนาคารหักธุรกรรมสำหรับ $ 500

ยอดเงินคงเหลือธนาคาร ณ ต้นงวดของใบแจ้งยอด: $ 1879.21

ธุรกรรม: การตรวจสอบ / ถอนเงินที่ไม่ชำระล้าง (2609.63) เงินฝากในการขนส่ง 1276.92 ค่าธรรมเนียมธนาคาร (12.00) ดอกเบี้ยที่ได้รับ 0.76 รวม 535.26 ยอดคงเหลือตามบัญชีสิ้นสุด ณ สิ้น $ 435.26 ความแตกต่าง 100.00 ธุรกรรมผิดพลาด (หนังสือ) (400.00) ความแตกต่างใหม่ 0.00