สารบัญ:
Internal Revenue Service (IRS) ตระหนักถึงแผนการเกษียณอายุจำนวนหนึ่งว่า "แผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสม" ซึ่งหมายความว่าพวกเขาได้รับการปฏิบัติด้านภาษีแบบพิเศษ นอกจากนี้แผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองสามารถยอมรับ rollovers จากแผนอื่น ๆ ที่ผ่านการรับรองเท่านั้น ตัวอย่างเช่นคุณสามารถหมุนเงินจากแผน 401k เป็น IRA แต่คุณไม่สามารถย้ายเงินจากบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ทั่วไปไปยัง IRA
บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล
บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs) สามารถเปิดได้โดยคนมากกว่าโดยนายจ้าง IRA ดั้งเดิมเสนอการออมเพื่อการเกษียณอายุที่รอการตัดภาษีซึ่งหมายความว่าสามารถหักเงินสมทบได้และการถอนจากบัญชีต้องรวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษี (เงินบริจาคจาก IRA ไม่สามารถหักได้ถ้าคุณหรือคู่สมรสของคุณสามารถเข้าร่วมในแผนการสนับสนุนของนายจ้างและรายรับรวมที่ปรับแล้วของคุณเกินขีด จำกัด ประจำปี) Roth IRAs เสนอการประหยัดหลังหักภาษีซึ่งหมายความว่าการถอนที่มีคุณสมบัติ -ฟรี. IRAs มีข้อ จำกัด การสนับสนุนที่เข้มงวดมากกว่าแผน 401k หรือแผน 403b และ IRAs ไม่สามารถรับเงินบริจาคจากนายจ้างได้ คุณสามารถควบคุมการลงทุนของคุณได้อย่างสมบูรณ์ การลงทุนเพียงอย่างเดียวที่ต้องห้ามอย่างชัดเจนใน IRS โดย IRS เป็นรายการสะสมเช่นของเก่าหรืองานศิลปะ
แผน 401k
บริษัท ที่แสวงหาผลกำไรสามารถตั้งค่าแผน 401k เพื่อช่วยเหลือพนักงานของพวกเขาในการวางไข่การเกษียณอายุ แผนเหล่านี้สามารถเป็นแผน 401k แบบดั้งเดิมหรือแผน Roth 401k ได้ แผน 401k แบบดั้งเดิมเสนอการประหยัดภาษีรอการตัดบัญชีในขณะที่แผน Roth 401k เสนอการประหยัดหลังหักภาษี กรมสรรพากรอนุญาตให้นายจ้างมีส่วนร่วมในแผนเหล่านี้ในนามของพนักงานของพวกเขา อย่างไรก็ตามการมีส่วนร่วมที่ตรงกันจะต้องเป็นแผน 401k แบบดั้งเดิมแม้ว่าการมีส่วนร่วมของพนักงานจะทำกับแผน Roth 401k นายจ้างสามารถกำหนดระยะเวลาการได้รับสิทธิสำหรับการจับคู่เงินสมทบในแผน 401k ในนามของพนักงาน ซึ่งหมายความว่าหากคุณออกจากการจ้างงานก่อนหมดระยะเวลาการมอบสิทธิ์ - ไม่เกินห้าปี - คุณอาจไม่ได้รับเงินสมทบบางส่วนหรือทั้งหมดในนามของคุณ เงินทุนจากแผน 401k สามารถลงทุนในแผนใด ๆ ที่เสนอโดยนายจ้างของคุณ
แผน 403b
แผน 403b ทำหน้าที่คล้ายกับแผน 401k ยกเว้นว่ามีแผนเสนอ 403b โดยองค์กรไม่แสวงหาผลกำไรแทน บริษัท ที่แสวงหาผลกำไร นอกจากนี้กรมสรรพากรห้ามไม่ให้มีแผน 403b ในการกำหนดระยะเวลาให้ได้รับสิทธิ แผน 403b สามารถเป็นได้ทั้งแผนแบบ 403b แบบดั้งเดิมซึ่งเป็นการลดหย่อนภาษีหรือแผน Roth 403b ซึ่งมีการประหยัดภาษีหลังหักภาษี แผน 403b อนุญาตให้นำเงินไปลงทุนในเงินงวดและกองทุนรวมเท่านั้น