วิธีการคำนวณการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น

สรรพากรบริการช่วยให้เงินในบัญชีเกษียณที่ผ่านการรับรองจะเติบโตที่พักพิงภาษีตราบใดที่เงินยังคงอยู่ในบัญชี อย่างไรก็ตามกรมสรรพากรไม่อนุญาตให้เงินอยู่ในบัญชีอย่างไม่มีกำหนด เมื่อคุณไปถึงแต่ละ 70 1/2 คุณจะต้องเริ่มต้นการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นจากบัญชีการเกษียณอายุทั้งหมดยกเว้น Roth IRAs จำนวนเงินที่จำหน่ายขึ้นอยู่กับมูลค่าของบัญชีและอายุของคุณ

ต้องระบุ RMD ในการคืนภาษีของคุณ

ขั้นตอน

ติดต่อสถาบันการเงินที่มีบัญชีเกษียณอายุของคุณเพื่อค้นหามูลค่าบัญชีของคุณ ณ วันสุดท้ายของปีก่อน ตัวอย่างเช่นหากคุณคำนวณการกระจายขั้นต่ำที่ต้องการสำหรับปี 2555 คุณจะต้องทราบมูลค่าบัญชีของคุณ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2011

ขั้นตอน

ใช้ตารางการกระจาย IRS ที่เหมาะสมเพื่อค้นหาระยะเวลาการจัดจำหน่ายสำหรับบัญชีของคุณ (ดูส่วนทรัพยากร) คนส่วนใหญ่ใช้ Table III, Uniform ตลอดชีพตาราง อย่างไรก็ตามถ้าคู่สมรสของคุณอายุน้อยกว่า 10 ปีให้ใช้ Table II, Joint Life และ Last Expectancy Table หากคุณสืบทอดบัญชีการเกษียณอายุให้ใช้ Table I, Single Life Expectancy

ขั้นตอน

แบ่งมูลค่าของบัญชีการเกษียณอายุของคุณตามระยะเวลาการจัดจำหน่ายที่คาดหวังเพื่อคำนวณการกระจายขั้นต่ำที่คุณต้องการ ตัวอย่างเช่นหากบัญชีเกษียณอายุของคุณมีมูลค่า $ 340,000 และระยะเวลาการแจกจ่ายของคุณคือ 24.7 ปีคุณจะหาร $ 340,000 ด้วย 24.7 เพื่อค้นหาว่าการกระจายขั้นต่ำที่คุณต้องการคือ $ 13,765.18