สารบัญ:
หากคุณสืบทอด IRA ซึ่งคุณได้รับจากการกำหนดว่าจะเก็บภาษีได้อย่างไร หากคุณได้รับมรดกจากคู่สมรสคุณมีทางเลือกที่จะถือเป็น IRA ของคุณเอง หากคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์ของใครบางคนที่ไม่ใช่คู่สมรสของคุณทางเลือกเดียวคือยึดมั่นในนั้นและรับการแจกแจง ไม่ว่าในกรณีใดก็ตามโดยปกติคุณจะไม่ต้องเสียภาษีจนกว่าจะถึงเวลาที่คุณจะเริ่มได้รับการชำระเงิน
การกำหนดความรับผิดทางภาษีของคุณใน IRA ที่สืบทอดมา
ขั้นตอน
หากคุณเป็นคู่สมรสที่รอดชีวิตให้ปฏิบัติกับ IRA ที่สืบทอดมาด้วยตัวคุณเอง ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถทำการบริจาคต่อไปหรือเปลี่ยนเป็นแผนอื่นที่มีคุณสมบัติเหมาะสม คุณต้องเป็นผู้รับผลประโยชน์เพียงรายเดียวเท่านั้นจึงจะสามารถมีส่วนร่วมได้ ตราบใดที่คุณปฏิบัติตามกฎเกี่ยวกับการแจกแจงและไม่รับการแจกจ่ายเร็วคุณจะไม่ต้องเสียภาษีสำหรับสินทรัพย์
ขั้นตอน
คำนวณอายุขัยของคุณโดยใช้ตาราง IRS (ดูแหล่งข้อมูลด้านล่าง) หากคู่สมรสของคุณกำลังทำการแจกจ่ายที่จำเป็นในเวลาที่เสียชีวิต หากคู่สมรสของคุณไม่ใช่ 70 1/2 ในเวลาที่เสียชีวิตคุณไม่จำเป็นต้องแจกแจงจนกว่าปีของคุณจะเปลี่ยนเป็น 70 1/2 บันทึกการแจกแจงใด ๆ ในแบบฟอร์ม 8606
ขั้นตอน
คำนวณการกระจายขั้นต่ำที่คุณต้องการในฐานะผู้รับผลประโยชน์ หากคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์จาก IRA และคุณได้รับมรดกจากบุคคลอื่นที่ไม่ใช่คู่สมรสของคุณคุณจะถูกห้ามไม่ให้บริจาคหรือนำไปใช้ในแผนอื่น คุณต้องทำการแจกแจงใน IRA ในปีต่อไปโดยใช้ตารางความคาดหวังชีวิตเดี่ยวของ IRS
ขั้นตอน
กำหนดภาระภาษีของคุณ ไม่ว่าคุณจะเป็นคู่สมรสที่รอดชีวิตที่ปฏิบัติต่อ IRA ในฐานะของคุณเองหรือผู้รับผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ความรับผิดทางภาษีของคุณจะขึ้นอยู่กับการแจกแจงที่คุณต้องดำเนินการ หาก IRA นั้นเป็นแบบดั้งเดิมและมีส่วนร่วมในการหักลดหย่อนแล้วการกระจายทั้งหมดที่จ่ายออกไปจะต้องเสียภาษี หากผลงานของ IRA นั้นไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนเช่นในกรณีของ Roth IRA คุณมีสิ่งที่เรียกว่าพื้นฐานต้นทุนและส่วนที่ต้องเสียภาษีเพียงอย่างเดียวคือจำนวนเงินที่มากกว่าและสูงกว่าพื้นฐาน