สารบัญ:
บัญชีเกษียณส่วนบุคคลช่วยให้คุณสามารถช่วยชีวิตหลังเลิกงานด้วยสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่เป็นประโยชน์ หากคุณกำลังพิจารณา IRA ใหม่คุณจะต้องเลือกระหว่างเวอร์ชันดั้งเดิมหรือ Roth ในขณะที่ ไออาร์เอแบบดั้งเดิมช่วยให้คุณสามารถหักผลงาน จากรายได้ที่ต้องเสียภาษี Roth อนุญาตให้ถอนแบบปลอดภาษีได้ในภายหลัง.
รายได้ปลอดภาษี
ในบางวิธีดั้งเดิมและ Roth IRAs ปฏิบัติต่อเงินของคุณเหมือนกัน ผลกำไรที่เกิดขึ้นจากบัญชีประเภทใดประเภทหนึ่งปลอดภาษีก่อนที่คุณจะถอนเงินออกและในขณะที่สินทรัพย์สะสม ความคล้ายคลึงกันที่สำคัญอื่น ๆ: ในขณะที่คุณสามารถเปิด IRA ได้มากกว่าหนึ่งรายการทั้งคู่ Roth และดั้งเดิมกำหนดวงเงินบริจาค $ 5,500 ในทุกบัญชี ในขณะที่ผู้ที่มีอายุมากกว่า 50 ปีสามารถเพิ่มเงินบริจาค "$ 1,000" ในแต่ละปี คุณไม่สามารถมีส่วนร่วมมากกว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในระหว่างปี
ขีด จำกัด รายได้
ทุกคนไม่สามารถเปิด Roth IRA ได้ ในปี 2558 พวกเขามีเพียงผู้เสียภาษีเดี่ยวที่มีรายได้รวมที่ปรับแล้วภายใต้ $ 131,000 สำหรับฟิลเลอร์ที่แต่งงานรายได้สูงสุดคือ $ 193,000 กฎกรมสรรพากรยัง จำกัด ผลงานสำหรับผู้ที่มาเล็กน้อยภายใต้ขีด จำกัด ของรายได้ ไม่มีข้อ จำกัด ด้านรายได้สำหรับ IRA ดั้งเดิมซึ่งมีให้สำหรับทุกคนที่มีรายได้
การแจกแจงที่ต้องการ
กรมสรรพากรต้องการการกระจายของสินทรัพย์ IRA ดั้งเดิมเริ่มต้นที่อายุ 70-1 / 2 คุณจะต้องทำการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นในแต่ละปีด้วยจำนวนเงินขึ้นอยู่กับอายุและอายุขัยของคุณ Roth IRAs ไม่มีการแจกแจงที่ต้องการ- คุณสามารถเก็บเงินไว้ในบัญชีได้นานเท่าที่คุณต้องการโดยไม่คำนึงถึงอายุ
ถอนต้น
กับ ไออาร์เอแบบดั้งเดิมกรมสรรพากรจะตบโทษเมื่อถอน ถ่ายก่อนอายุ 59-1 / 2 เว้นแต่จะมีการถอนเพื่อวัตถุประสงค์ "ผ่านการรับรอง" เช่นการซื้อบ้านครั้งแรกหรือค่ารักษาพยาบาลฉุกเฉินการลงโทษร้อยละ 10 มาจากภาษีใด ๆ เนื่องจากรายรับของบัญชี Roth IRAs อนุญาตให้ถอนได้โดยไม่มีการลงโทษ จากการมีส่วนร่วมดั้งเดิมของคุณได้ตลอดเวลาและการถอนรายได้บัญชีโดยไม่ต้องเสียค่าปรับหลังจากที่เปิดบัญชีเป็นเวลาห้าปีหรือหลังจากคุณครบอายุ 59-1 / 2
กฎสำหรับผู้รับผลประโยชน์
IRAs หลายคนรอดชีวิตจากการตายของเจ้าของและด้วยเหตุผลดังกล่าว คุณต้องเลือกผู้รับผลประโยชน์เมื่อคุณตั้งค่า. หาก IRA ผ่านไปยังบุคคลที่ไม่ใช่คู่สมรสบุคคลนั้นจะต้องทำการกระจายขั้นต่ำจากบัญชีในแต่ละปี เขาจะต้องเริ่มต้นภายในวันที่ 31 ธันวาคมของปีหลังจากเจ้าของเดิมเสียชีวิต คู่สมรสสามารถหมุนเงินทุนไปที่ไออาร์เอของเขาเองและรอการแจกแจงจนกว่าเขาจะอายุ 70-1 / 2 การถอนแบบปลอดภาษีบน Roth นั้นมีให้สำหรับผู้รับผลประโยชน์ด้วยเช่นกันเว้นแต่ว่าบัญชีจะเปิดมาไม่ถึงห้าปี หากคุณกำลังสืบทอด IRA หรือบำนาญประเภทใดก็ตามให้ปรึกษานักวางแผนการเงินที่รู้จักกฎ