สารบัญ:
บริการสรรพากรช่วยให้คุณสามารถหมุนเงินจากแผน 401k เป็น IRA แบบบำนาญลูกจ้าง (SEP) แบบง่าย คุณอาจต้องการใช้ประโยชน์จากสิ่งนี้หากคุณออกจากงานที่เสนอแผน 401k เป็นส่วนหนึ่งของค่าตอบแทนพนักงานและรับงานที่เสนอ SEP
ฟังก์ชัน
ในการหมุนเงินจากแผน 401k เป็น SEP IRA ให้ขอการกระจายจากแผน 401k ของคุณ คุณสามารถขอการแจกจ่ายได้หากคุณออกจากงานหรือมีอายุอย่างน้อย 59 1/2 ปี เมื่อคุณได้รับเงินคุณจะต้องฝากมันไว้ใน SEP IRA ของคุณภายใน 60 วัน เมื่อคุณยื่นภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางคุณต้องรายงานจำนวนเงินโรลโอเวอร์ที่เป็นเงินบำนาญที่ไม่สามารถจ่ายได้และการจ่ายเงินงวดแม้ว่าเงินจะไม่รวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษี
ข้อ จำกัด
คุณสามารถดำเนินการได้หนึ่งโรลโอเวอร์ต่อรอบระยะเวลา 12 เดือนจากบัญชีหรือกับบัญชี ตัวอย่างเช่นหากคุณดำเนินการโรลโอเวอร์จากแผน 401k ไปยัง SEP IRA คุณไม่สามารถดำเนินการโรลโอเวอร์อื่นจากแผน 401k ไปยังบัญชีเกษียณอายุอื่น ๆ เป็นเวลา 12 เดือน นอกจากนี้คุณไม่สามารถเกลี้ยกล่อมเงินจาก SEP IRA ที่คุณสะสมเงินเป็นเวลา 12 เดือน
ข้อดี
เมื่อคุณหมุนเงินจากแผน 401k เป็น SEP IRA คุณสามารถรวมเงินเกษียณอายุของคุณไว้ในบัญชีเดียวเพื่อให้ง่ายต่อการตรวจสอบ นอกจากนี้ SEP IRA ของคุณอาจเสนอทางเลือกการลงทุนที่ไม่พร้อมใช้งานในแผน 401k ของคุณ ในที่สุดขึ้นอยู่กับแผน 401k และ SEP IRA ของคุณคุณอาจสามารถใช้ประโยชน์จากค่าธรรมเนียมบัญชีที่ลดลงด้วย SEP IRA ของคุณ อย่างไรก็ตามตรวจสอบให้แน่ใจเพราะแผน 401k บางแผนมีค่าธรรมเนียมการจัดการบัญชีต่ำ
การเตือน
ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณฝากเงินจากโรลโอเวอร์ของคุณภายใน 60 วัน หากคุณไม่สามารถทำโรลโอเวอร์ให้เสร็จสิ้นภายในระยะเวลาที่กำหนดคุณจะไม่สามารถย้ายเงินเข้าสู่ SEP IRA ได้ กรมสรรพากรจะจัดประเภทเงินเป็นการถอนแบบถาวรจากบัญชีของคุณซึ่งทำให้คุณต้องรับผิดชอบภาษีรายได้จากเงินและการลงโทษการถอนก่อนกำหนดหากคุณอายุน้อยกว่า 59 1/2 ปี