สารบัญ:
เมื่อคุณใส่เงินในบัญชีการเกษียณอายุส่วนบุคคลแบบดั้งเดิมภาษีสำหรับเงินนั้นจะถูกเลื่อนออกไปจนกว่าคุณจะออกจากพนักงานหากคุณถอนเงินก่อนเกษียณคุณจะถูกเก็บภาษีและ ลงโทษ 10 เปอร์เซ็นต์ของจำนวนเงินที่ถอนออก เว้นแต่ว่าการถอนของคุณจะอยู่ในรายการข้อยกเว้นของ IRS พระราชบัญญัติการศึกษาขั้นสูงในปี 2508 ช่วยให้คุณสามารถใช้ประโยชน์จาก IRA ของคุณเพื่อการศึกษายกเว้น ภายใต้เงื่อนไขบางประการ
ข้อยกเว้นด้านการศึกษาสำหรับการถอนบทลงโทษ
ดังที่อธิบายไว้ใน IRS Publication 970, มาตรา 9 คุณสามารถรับค่าใช้จ่ายเพื่อการศึกษาขั้นสูงที่มีคุณภาพโดยไม่ต้องจ่ายค่าปรับ 10% น่าเสียดายยกเว้นในกรณีเดียวข้อยกเว้นด้านการศึกษาจะใช้กับค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นเท่านั้น ไม่ใช่การชำระคืนของกองทุนที่ยืมมาเพื่อจ่ายค่าใช้จ่ายด้านการศึกษา.
สิ่งนี้อาจดูเหมือนไม่ยุติธรรม แต่นี่คือเหตุผล: ข้อยกเว้นด้านการศึกษาใช้กับค่าใช้จ่ายการศึกษาแบบเรียลไทม์เท่านั้นเช่นหนังสือและค่าเล่าเรียน เมื่อคุณยืมเงินเพื่อการศึกษาของคุณคุณมีภาระผูกพันในการชำระดอกเบี้ยและค่าใช้จ่ายในการปิดเงินกู้ บ่อยครั้งที่ดอกเบี้ยถูกบันทึกเป็นทุนและกลายเป็น ฝ่าฝืนไม่ได้ ส่วนหนึ่งของจำนวนเงินที่ต้องชำระ - คือคุณไม่สามารถบอกได้ว่าจำนวนเงินกู้เป็นค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาและดอกเบี้ยและค่าใช้จ่ายเท่าใด ดอกเบี้ยและค่าใช้จ่ายเงินกู้ไม่ใช่ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่เหมาะสมและอาจถูกปรับได้
ข้อยกเว้นที่ไม่มีการลงโทษ จำกัด
นักวิเคราะห์ด้านการเงินของ Chartered Dr. Don Taylor เขียนเพื่อ Bankrate ตั้งข้อสังเกตว่ามีข้อ จำกัด เพียงข้อเดียวสำหรับกฎทั่วไปเกี่ยวกับบทลงโทษสำหรับการถอน IRS เพื่อชำระคืนเงินกู้นักเรียน หากเงินกู้เป็นเพียงค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับสูงที่มีคุณสมบัติเท่านั้นจะถูกนำออกมาในระหว่างปีปฏิทินปัจจุบันและใช้เพื่อชำระค่าใช้จ่ายการศึกษาที่เกิดขึ้นในปีปัจจุบันคุณสามารถชำระคืนเงินกู้ด้วยการแจกฟรีจาก IRA คุณยังต้องจ่ายภาษีรายได้ตามจำนวนเงินที่กระจาย