เทียบกับปี เจ้าของ

สัญญาเงินงวดมีสี่ฝ่ายในสัญญาซึ่งทั้งสองมักจะสับสน: เจ้าของเงินปี บริษัท ประกันภัยและผู้รับผลประโยชน์ เจ้าของและผู้รับเงินงวดของสัญญาเงินรายปีบางครั้งก็ใช้สลับกันได้ แต่แต่ละคนก็มีจุดประสงค์เฉพาะเพื่อการทำงานของสัญญา

คำนิยาม

เงินงวดเป็นสัญญาระหว่าง บริษัท ประกันภัยเจ้าของและผู้รับเงินปี เจ้าของจ่ายเบี้ยประกันให้กับ บริษัท ประกันภัยและรับผิดชอบต่อภาระภาษีใด ๆ ที่เกิดจากการจ่ายผลประโยชน์ ผลประโยชน์จะจ่ายตามอายุของผู้ใช้งาน หากผู้รับเงินมีชีวิตอยู่และรายได้ตลอดชีวิตนั้นได้รับการเลือกตั้งผ่านการชำระเงินรายเดือนการชำระเงินจะขึ้นอยู่กับอายุขัยของผู้รับเงิน หากผู้รับเงินปีเสียชีวิตผู้รับผลประโยชน์จะได้รับผลประโยชน์จาก บริษัท ประกันภัย

สมมติฐาน

เมื่อซื้อสัญญาเงินรายปีเจ้าของและผู้รับเงินปีมักถูกตั้งชื่อเป็นคนคนเดียวกัน สิ่งนี้จะช่วยลดความสับสนเกี่ยวกับชีวิตของใครและหมายเลขประกันสังคมที่จ่ายให้ เมื่อเจ้าของและผู้รับเงินปีเป็นคนคนเดียวกันผลประโยชน์และภาษีทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับผลประโยชน์เหล่านั้นจะถูกนำไปใช้กับบุคคลเดียวกัน

โครงสร้างสัญญา

ค่างวดทั้งหมดไม่ได้มีโครงสร้างเหมือนกันตามคู่มือเงินงวดคงที่ที่ TheFixedAnnuities.com ในขณะที่วิธีการดั้งเดิมของการออกแบบเงินรายปีคือการมีสัญญาตามชีวิตของผู้มีเงินปี แต่ค่างวดบางค่านั้นเป็นเงินที่เจ้าของเป็นผู้ขับเคลื่อนแทนที่จะเป็นเงินปี เงินงวดที่ขับเคลื่อนโดยเจ้าของใช้โครงสร้างที่ตรงกันข้ามของเงินงวดที่ขับเคลื่อนโดยเงินปี เมื่อมีการจ่ายเงินงวดเป็นรายปีเจ้าของจะนำผลประโยชน์นั้นไปจ่ายให้กับเจ้าของเงินเมื่อเจ้าของตายไม่ใช่ผู้รับผลประโยชน์ บริษัท ประกันภัยกำหนดโครงสร้างของสัญญาเงินงวดที่พวกเขาเสนอให้กับลูกค้า ตามคู่มือเงินงวดคงที่ลูกค้าควรสอบถามกับ บริษัท ประกันภัยที่ขายเงินรายปีเกี่ยวกับโครงสร้างเงินงวดก่อนหน้านั้นและกำหนดเจ้าของเงินปีและผู้รับผลประโยชน์

การพิจารณา

เมื่อสัญญาเงินรายปีตั้งชื่อเจ้าของที่แตกต่างจากผู้ชำระเงินควรพิจารณาเป็นพิเศษเมื่อตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์ตาม Steve Sternberger ที่ปรึกษาด้านธุรกิจและอสังหาริมทรัพย์ หากผู้รับผลประโยชน์ได้รับการจ่ายผลประโยชน์การเสียชีวิตภายใต้สัญญาที่ขับเคลื่อนโดยผู้รับเงินปีเจ้าของจะถือว่าได้รับของขวัญจากบุคคลที่สามและต้องเสียภาษีเช่นนั้น ในกรณีที่มีการจ่ายผลประโยชน์ภายใต้สัญญาที่ขับเคลื่อนโดยเจ้าของเงินปีนั้นจะได้รับผลประโยชน์ไม่ใช่ผู้รับผลประโยชน์ที่มีชื่อในสัญญาที่ขับเคลื่อนโดยเจ้าของเงินปีและผู้รับผลประโยชน์ควรเป็นบุคคลเดียวกันเพื่อหลีกเลี่ยงผลกระทบทางภาษีที่ไม่พึงประสงค์จากผลประโยชน์การเสียชีวิตที่ได้รับเงิน นอกจากนี้ยังเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องพิจารณาว่าในสัญญาที่ขับเคลื่อนด้วยผู้รับเงินปีหากเจ้าของเสียชีวิตสัญญาจะต้องถูกแจกจ่ายอย่างสมบูรณ์ภายใน 5 ปีตามรหัสรายได้ภายในที่เรียกว่า "การตายของกฎเจ้าของ"

ความสำคัญ

ความสามารถในการเลือกโครงสร้างเงินงวดที่แตกต่างกันและตั้งชื่อบุคคลที่แตกต่างกันในฐานะเจ้าของเงินงวดและผู้รับผลประโยชน์ช่วยให้นักลงทุนสามารถควบคุมสินทรัพย์ได้มากขึ้นโดยที่พวกเขาเข้าใจวิธีการกำหนด ในค่างวดกับเจ้าของร่วมทั้งสองควรได้รับการตั้งชื่อให้เป็นผู้รับผลประโยชน์ร่วมกันเพื่อให้แน่ใจว่าเจ้าของที่รอดชีวิตยังคงควบคุมสินทรัพย์และหลีกเลี่ยงการเก็บภาษีเมื่อเสียชีวิตของคนแรกตาม Sternberger ข้อได้เปรียบที่สำคัญอีกประการหนึ่งของความสามารถในการตั้งชื่อบุคคลที่แตกต่างกันคือเด็กสามารถซื้อเงินรายปีสำหรับผู้ปกครองที่มีอายุมากขึ้นการบำรุงรักษาสินทรัพย์และหนี้สินภาษีในอสังหาริมทรัพย์ของตนเอง แต่ให้รายได้สำหรับผู้ปกครอง สิ่งนี้จะช่วยลดสินทรัพย์ที่เป็นของเมดิแคร์หรือข้อบังคับประกันความพิการ