สารบัญ:
IRA หรือบัญชีเกษียณส่วนบุคคลช่วยให้ผู้คนประหยัดเงินสำหรับการเกษียณอายุโดยเสนอข้อได้เปรียบทางภาษี หากคุณมี IRA ที่รอการตัดภาษีเช่น IRA แบบดั้งเดิม SEP IRA หรือ SIMPLE IRA แบบง่ายคุณต้องเริ่มต้นการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นจาก IRA ในปีที่คุณอายุ 70 1/2 หากคุณไม่ได้รับการกระจายขั้นต่ำที่ต้องการจากหนึ่งใน IRA เหล่านี้คุณจะต้องจ่ายค่าปรับ 50% ของจำนวนเงินที่ถอนออก Roth IRAs ไม่จำเป็นต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำ
ขั้นตอน
ค้นหามูลค่าของ IRA ของคุณ ณ วันที่ 31 ธันวาคมของปีก่อน คุณพบสิ่งนี้โดยการตรวจสอบงบสิ้นปีหรือติดต่อสถาบันการเงินของคุณ ตัวอย่างเช่นหากคุณกำลังคำนวณจำนวนเงิน RMD ของคุณสำหรับปี 2010 มูลค่าของ IRA ของคุณจะเท่ากับมูลค่า ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2009
ขั้นตอน
กำหนดว่าจะใช้ตารางระยะเวลาการกระจาย IRS ใด ตารางการกระจายจะอยู่ในภาคผนวกของ IRS Publication 590 หากคุณสืบทอด IRA ให้ใช้ตารางที่ 1 หากผู้รับผลประโยชน์เพียงคนเดียวของคุณคือคู่สมรสของคุณและคู่สมรสของคุณมีอายุน้อยกว่า 10 ปีให้ใช้ตารางที่ 2 นำไปใช้กับคุณใช้ตารางที่ 3
ขั้นตอน
ใช้ตารางที่เหมาะสมเพื่อค้นหาระยะเวลาการแจกจ่ายของคุณตามที่กรมสรรพากรกำหนด ตารางเหล่านี้อยู่ในภาคผนวกของ IRS Publication 590 ใช้อายุที่คุณจะเปิดในช่วงปี ตัวอย่างเช่นหากคุณจะอายุ 78 ปีในเดือนพฤศจิกายนให้ใช้ "78" แม้ว่าคุณจะอายุ 77 ปีก็ตาม ค้นหาอายุของคุณในคอลัมน์ซ้ายมือเพื่อค้นหาระยะเวลาการแจกจ่าย หากคุณกำลังใช้ตารางที่ 2 อายุของคุณอยู่ในคอลัมน์ด้านซ้ายและอายุคู่สมรสของคุณอยู่ด้านบนสุด เซลล์ที่แถวอายุของคุณและคอลัมน์อายุคู่สมรสของคุณคือระยะเวลาการกระจายของคุณ ตัวอย่างเช่นหากคุณใช้ตารางที่ 3 และมีอายุ 78 ปีระยะเวลาการแจกจ่ายจะเท่ากับ 20.3 ปี
ขั้นตอน
แบ่งมูลค่าของ IRA ของคุณจากขั้นตอนที่ 1 ตามระยะเวลาการกระจายจากขั้นตอนที่ 3 เพื่อคำนวณ RMD ของคุณ ตัวอย่างเช่นหาก IRA ของคุณมีมูลค่า $ 80,000 และระยะเวลาการแจกจ่ายของคุณคือ 20.3 ปีคุณจะหาร $ 80,000 ด้วย 20.3 เพื่อค้นหาว่า RMD ของคุณสำหรับปีนั้นจะเท่ากับ $ 3,940.89