สารบัญ:
วิธีการกรอกฟอร์ม IRS 1099-SA แบบฟอร์ม IRS 1,099-SA มีชื่อว่า "การแจกจ่ายจาก HSA, Archer MSA หรือ Medicare Advantage MSA" จะถูกส่งไปยังผู้เสียภาษีที่ได้รับการชำระเงินจากบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ (HSAs) หรือบัญชีออมทรัพย์ทางการแพทย์ (MSAs) ผู้รับไม่สมบูรณ์
ขั้นตอน
โทร (800) TAX-FORM หรือเยี่ยมชมเว็บไซต์สั่งซื้อออนไลน์ของ IRS เพื่อรับสำเนาฟอร์ม 1099-SA ที่ยอมรับได้เพื่อส่งไปยังผู้รับ แม้ว่าแบบฟอร์ม 1099-SA จะมีให้สำหรับการดูออนไลน์ แต่แบบฟอร์ม e-version นั้นไม่สามารถยอมรับให้ส่งไปยังผู้เสียภาษีหรือบริการสรรพากร
ขั้นตอน
ทำเครื่องหมายที่ช่อง "ว่างเปล่า" หรือ "แก้ไขแล้ว" ที่ด้านบนของแบบฟอร์ม 1,099 ถ้ามี ป้อนชื่อที่อยู่ถนนเมืองรัฐและรหัสไปรษณีย์ของ Trustee ในช่องแรก Trustee / Payer เป็นองค์กรหรือนิติบุคคลที่จ่ายเงิน HSA / MSA
ขั้นตอน
ป้อนหมายเลขประจำตัวประชาชนของผู้ชำระเงินและหมายเลขประจำตัวของผู้รับในช่องสองช่องใต้ช่องแรก ด้านล่างนี้แสดงรายชื่อผู้รับที่อยู่ (รวมถึงหมายเลขอพาร์ตเมนต์) เมืองรัฐและรหัสไปรษณีย์ ป้อนหมายเลขบัญชีที่เกี่ยวข้องกับการกระจายเงินนี้
ขั้นตอน
แสดงจำนวนเงิน HSA / MSA ที่จ่ายในปีนี้ในช่องที่ 1 จำนวนเงินนั้นอาจเป็นการชำระเงินให้แก่ผู้ให้บริการทางการแพทย์หรือส่งโดยตรงไปยังผู้รับ ในช่อง 2 ให้แสดงรายได้จากการมีส่วนร่วมใด ๆ ที่ผู้รับถอนออกจาก HSA / MSA ระบุรหัสที่เหมาะสมในช่อง 3 สำหรับประเภทการแจกแจง: 1, การแจกแจงแบบปกติ; 2, ผลงานส่วนเกิน; 3, ความพิการ; 4, การแจกแจงความตายนอกเหนือจากรหัส 6; 5, ธุรกรรมที่ต้องห้าม; หรือ 6, การกระจายความตายหลังจากปีแห่งความตายไปยังผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรส
ขั้นตอน
ระบุมูลค่าตลาดยุติธรรม (FMV) ของบัญชีหากเจ้าของบัญชีเสียชีวิต (ณ วันที่เสียชีวิต) ในช่อง 4 ในกล่อง 5 ให้แสดงประเภทบัญชีที่รายงานในรูปแบบนี้: HSA, Archer MSA หรือ Medicare ข้อได้เปรียบ MSA
ขั้นตอน
แบบฟอร์มไฟล์ 1,099-SA พร้อม IRS; ยังส่งสำเนาไปยังผู้รับ ตรวจสอบเว็บไซต์ทางการของ IRS (ดูแหล่งข้อมูลด้านล่าง) สำหรับคำแนะนำเฉพาะเกี่ยวกับกำหนดเวลายื่นแบบฟอร์ม 1099-SA; มันเปลี่ยนเป็นประจำทุกปี