คุณสามารถฝากเงินเข้าบัญชีธนาคารของคุณก่อนที่จะรายงานไปยัง IRS

ธนาคารไม่รายงานการฝากเงินเข้าบัญชีธนาคารไปยัง Internal Revenue Service ยกเว้นภายใต้สถานการณ์ที่ผิดปกติและการรายงานไม่ขึ้นอยู่กับจำนวนเงินทั้งหมดในบัญชี กรมสรรพากรต้องการค้นพบธุรกรรมที่น่าสงสัยซึ่งเงินทุนที่ได้รับมาจากวิธีการที่ผิดกฎหมาย ด้วยเหตุผลนี้กรมสรรพากรจึงกำหนดวงเงินประเภทธุรกรรมที่ธนาคารต้องรายงานโดยกำหนดให้ธนาคารต้องรายงานเงินฝากเงินสดทั้งหมด 10,000 ดอลลาร์หรือมากกว่า

คุณสามารถฝากเงินเข้าบัญชีธนาคารของคุณก่อนที่พวกเขาจะรายงานไปยัง IRScredit: ilkaydede / iStock / GettyImages

ประโยชน์ของการรายงาน

รัฐสภาผ่านพระราชบัญญัติความลับของธนาคารในปี 1970 เพื่อค้นหากรณีของการฟอกเงินและการหลีกเลี่ยงภาษี กฎของ IRS เกี่ยวกับข้อกำหนดการรายงานของธนาคารนั้นส่วนใหญ่จะช่วยให้ผู้บังคับใช้กฎหมายค้นหาและดำเนินคดีบุคคลในธุรกิจขายยาเสพติดที่ผิดกฎหมาย หลังจากการโจมตีของผู้ก่อการร้ายบนถนนเวิลด์เทรดเซ็นเตอร์ 9/11 ธนาคารรายงานกฎหมายภายใต้พระราชบัญญัติความลับธนาคารยังช่วยปิดแหล่งที่มาของเงินทุนของผู้ก่อการร้ายในสหรัฐอเมริกา

กรมสรรพากรไม่ได้เป็นหน่วยงานเดียวที่ธนาคารอาจรายงานกิจกรรมที่ผิดปกติ: ในบางกรณีพวกเขาจะต้องรายงานธุรกรรมที่น่าสงสัยไปยังเครือข่ายการบังคับใช้กฎหมายอาชญากรรมทางการเงินของกระทรวงการคลังหรือที่เรียกว่า FinCEN

ประเภทของการรายงาน

กรมสรรพากรกำหนดให้ธนาคารต้องรายงานโดยใช้แบบฟอร์ม 8300 เงินฝากธนาคารเงินสดใด ๆ ที่มีมูลค่า 10,000 ดอลลาร์หรือมากกว่า IRS กำหนดเงินสดเป็นสกุลเงินหรือเหรียญที่อ่อนโยนตามกฎหมายในสหรัฐอเมริกาหรือประเทศอื่น ธนาคารจะไม่รายงานเช็คส่วนตัวที่ฝากเข้าบัญชีโดยไม่คำนึงถึงจำนวนเงินเนื่องจากเงินดังกล่าวสามารถตรวจสอบได้เนื่องจากเงินทุนถูกดึงเข้าบัญชีของลูกค้ารายอื่น หากเจ้าของบัญชีธนาคารฝากเช็คของแคชเชียร์ดราฟธนาคารธนาณัติหรือเช็คเดินทางเข้าบัญชี 10,000 ดอลลาร์หรือมากกว่าและธนาคารเชื่อว่าเงินจะถูกใช้สำหรับกิจกรรมทางอาญาธนาคารจะต้องรายงานธุรกรรมนี้โดยใช้แบบฟอร์ม 8300

ข้อกำหนดการรายงานไม่ได้เกี่ยวข้องกับธนาคารเพียงอย่างเดียว ธุรกิจอื่น ๆ ที่ได้รับการชำระเงินสดมากกว่า $ 10,000 ก็จะต้องรายงานให้กรมสรรพากรด้วย

รายการที่เกี่ยวข้อง

ผู้ฟอกเงินผู้ก่อการร้ายหรือผู้หลบเลี่ยงภาษีบางคนจะทำการฝากเงินจำนวนเล็กน้อยเพื่อหลีกเลี่ยงข้อกำหนดในการรายงาน หากลูกค้าฝากเงินมากกว่า $ 10,000 เข้าบัญชีของเขาในการทำธุรกรรมแยกกันในช่วงเวลา 24 ชั่วโมงธนาคารจะต้องนับเงินฝากทั้งหมดเป็นธุรกรรมเดียวสำหรับข้อกำหนดการรายงาน หากธนาคารสงสัยว่าผู้ฝากเงินกำลังวางเงินเป็นระยะเพื่อเข้าบัญชีเพื่อหลีกเลี่ยงการรายงานสถาบันจะต้องรายงานธุรกรรมเหล่านี้ต่อ IRS

ยื่นโดยธนาคาร

ธนาคารจะส่งแบบฟอร์ม 8300 ภายใน 15 วันหลังจากมีการรายงานธุรกรรม แบบฟอร์มนี้กำหนดให้ธนาคารต้องแสดงรายการข้อมูลธุรกิจและข้อมูลส่วนบุคคลของผู้ฝากเงิน นอกจากนี้ธนาคารจะต้องอธิบายจำนวนธุรกรรมและวิธีที่ธนาคารได้รับเงิน

รายงานสินทรัพย์ต่างประเทศ

ผู้เสียภาษีของสหรัฐอเมริกาที่มีเงินในบัญชีธนาคารต่างประเทศบางครั้งจำเป็นต้องรายงานเงินเหล่านั้นไปยัง IRS และ FinCEN ตัวอย่างเช่นโดยทั่วไปคนที่ยังไม่ได้แต่งงานที่มีบัญชีต่างประเทศมากกว่า $ 50,000 ณ สิ้นปีภาษีหรือ $ 75,000 ณ เวลาใด ๆ ในปีนั้นจะต้องรายงานให้กรมสรรพากรทราบ พลเมืองอเมริกันหรือผู้พำนักอาศัยที่มีบัญชีต่างประเทศมากกว่า $ 10,000 ณ จุดใด ๆ ในปีนั้นโดยทั่วไปจะต้องรายงานเรื่องนั้นต่อ FinCEN แม้ว่ารายละเอียดที่แน่นอนจะแตกต่างกันไปตามลักษณะที่แน่นอนของสินทรัพย์และปัจจัยอื่น

การสืบสวนของ IRS

หากมีเหตุผลบางอย่างที่คุณกำลังถูกสอบสวนโดย IRS เช่นการแสดงรายได้ของคุณในการคืนภาษีอย่างไม่ถูกต้องพวกเขามีอำนาจที่จะขอเอกสารจากธนาคารและสถาบันอื่น ๆ คุณอาจถูกขอให้เปิดเผยข้อมูลธนาคารระหว่างการตรวจสอบของ IRS

หากคุณไม่ชำระภาษีที่คุณค้างชำระกรมสรรพากรสามารถยึดเงินจากบัญชีธนาคารของคุณเพื่อครอบคลุมจำนวนเงินที่ค้างชำระ