สารบัญ:
- การตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์
- คู่สมรสเป็นผู้รับผลประโยชน์
- ผู้รับผลประโยชน์อื่น ๆ
- ผู้รับผลประโยชน์ Trusts
- แผน Roth
คุณทำงานหนักมาตลอดชีวิตและอาจมีเงินสะสมในแผนการเกษียณอายุเช่นแผน 401k ที่นายจ้างให้การสนับสนุน คุณอาจต้องการพิจารณาสิ่งที่เกิดขึ้นกับทรัพย์สิน 401k ของคุณหลังจากที่คุณตายเพราะคุณสามารถตัดสินใจได้ทันทีซึ่งส่งผลต่อการกระจายสินทรัพย์แผนหลังจากที่คุณผ่านและวิธีการที่ผู้รับผลประโยชน์ของคุณจะถูกเก็บภาษีตามจำนวนเงินที่พวกเขาได้รับ
การตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์
กฎระเบียบของรัฐบาลกลางกำหนดให้คู่สมรสของคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์ 401k โดยอัตโนมัติ คุณไม่สามารถตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์อื่นได้เว้นแต่คู่สมรสของคุณลงชื่อในแบบฟอร์มสละสิทธิ์ในการรับมรดก 401k ของคุณ หากคู่สมรสของคุณสละแบบฟอร์มหรือถ้าคุณยังไม่ได้แต่งงานคุณสามารถตั้งชื่อคนที่คุณชอบในฐานะผู้รับผลประโยชน์ของคุณรวมถึงญาติเพื่อนเพื่อนสนิทและองค์กรการกุศล หากคุณไม่ระบุชื่อใครมรดกของคุณจะสืบทอด 401k ซึ่งหมายความว่าจะมีการเผยแพร่ภายใต้กระบวนการพิจารณาของศาลที่เรียกว่า probate ซึ่งเป็นกระบวนการที่ใช้เวลานาน
คู่สมรสเป็นผู้รับผลประโยชน์
คู่สมรสที่รับแผน 401k มีหลายทางเลือก นายจ้างบางรายอนุญาตให้คู่สมรสดำเนินการตามแผนต่อไปได้ แต่หลายคนยืนยันที่จะจัดสรรเงินก้อนให้กับคู่สมรสที่รอดชีวิต คู่สมรสที่สืบทอดแผน 401 (k) แบบดั้งเดิมสามารถวางสินทรัพย์แผนเป็นไออาร์เอโดยไม่ต้องเสียภาษีทันที โรลโอเวอร์จะต้องทำในรูปแบบโรลโอเวอร์โดยตรงระหว่างผู้ดูแลทรัพย์สิน 401k และ IRA หากพวกเขาต้องการหลีกเลี่ยงภาษี คู่สมรสสามารถรับเงิน 401k แทนเป็นเงินก้อนและจ่ายภาษีได้ทันที อีกทางเลือกหนึ่งคู่สมรสสามารถนำเงินที่ได้ในงวดที่ยืดออกเป็นเวลาห้าปีหรือตลอดชีวิตของคู่สมรส ที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณสามารถอธิบายทางเลือกของคุณได้ซึ่งขึ้นอยู่กับอายุของคู่สมรสที่เสียชีวิตอายุปัจจุบันของคุณและคู่สมรสของคุณได้รับเงินจาก 401k หรือไม่
ผู้รับผลประโยชน์อื่น ๆ
มีโอกาสน้อยที่ผู้อุปถัมภ์ของ 401k จะอนุญาตให้ผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสยังคงอยู่ในแผนหลังจากการตายของคุณ แผนการดำเนินการจะถูกแจกจ่ายเป็นเงินก้อนหรืออาจขยายออกไปในระยะเวลาห้าปี หากคุณตั้งชื่อเด็กอายุต่ำกว่า 18 ปีหนึ่งคนในฐานะผู้รับผลประโยชน์รัฐจะต้องใช้เงินเป็นความไว้วางใจที่คอยดูแลจนกว่าผู้รับผลประโยชน์จะถึงอายุ 18 ปีซึ่งอาจใช้เวลานานกว่าจะหมดลงหลังจากเสียชีวิต แต่คุณสามารถย่อ กระบวนการโดยการตั้งชื่อความไว้วางใจเป็นผู้รับผลประโยชน์
ผู้รับผลประโยชน์ Trusts
ความไว้วางใจคือข้อตกลงทางกฎหมายที่บุคคลหรือองค์กรที่มีชื่อซึ่งรู้จักกันในชื่อทรัสตีบริหารสินทรัพย์ในนามของผู้รับผลประโยชน์ คุณสามารถตั้งชื่อความไว้วางใจว่าเป็นผู้รับผลประโยชน์ 401k ของคุณ แต่คุณต้องระวังให้มาก เชื่อถือได้บางประเภทเท่านั้นที่สามารถยอมรับได้ภายใต้กฎของรัฐบาลกลางดังนั้นคุณอาจต้องการพูดคุยกับทนายความที่เชื่อถือได้ก่อน คุณสามารถกำหนดกฎเกี่ยวกับวิธีและเวลาที่กองทุนในความเชื่อถือจะแจกจ่ายให้กับผู้รับผลประโยชน์ไม่ว่าจะเป็นผู้เยาว์หรือไม่ก็ตาม สิ่งนี้ให้คุณควบคุมผู้รับผลประโยชน์ของคุณได้บ้าง ตัวอย่างเช่นคุณอาจระงับการเข้าถึงความไว้วางใจของเด็ก ๆ จนกว่าเธอจะสำเร็จการศึกษาระดับวิทยาลัยหรือเป็นไปตามเงื่อนไขอื่น ๆ
แผน Roth
401ks บางกลุ่มถูกจัดทำขึ้นตามแผนของ Roth ซึ่งหมายถึงเงินบริจาคหลังหักภาษี นั่นหมายถึงการแจกจ่ายจาก Roth 401k นั้นไม่ต้องเสียภาษีสำหรับคุณและผู้รับผลประโยชน์ของคุณ ผู้รับผลประโยชน์ของคุณไม่สามารถเกลี้ยกล่อม Roth 401k ที่สืบทอดมาให้เป็น IRA ดั้งเดิมได้ แต่พวกเขาสามารถโอนเงินไปยัง Roth IRA ได้