สารบัญ:
แผนเงินบำนาญเป็นแผนการเกษียณอายุที่กำหนดขึ้นโดยนายจ้างเพื่อให้พนักงานมีสิทธิ์ได้รับรายได้คงที่ในระหว่างการเกษียณอายุ โดยทั่วไปแผนบำนาญจะกำหนดอายุ 55 ปีเป็นเกษียณอายุก่อนกำหนดโดยจ่ายผลประโยชน์บำนาญเต็มจำนวนหากคุณรอจนกระทั่งอายุ 65 ปีเพื่อเริ่มสะสม สินเชื่อและการกระจายเร็วไม่ได้รับอนุญาตจากแผนการบำนาญส่วนใหญ่ แต่ให้ตรวจสอบกับนายจ้างของคุณเพื่อพิจารณาตัวเลือกเฉพาะของคุณ
ผลประโยชน์ที่กำหนด
แผนเงินบำนาญถูกออกแบบมาเพื่อให้คุณมีรายได้คงที่ในช่วงเกษียณ โครงการผลประโยชน์ที่กำหนดเป็นโครงการที่ไม่ได้เลือกโดยได้รับทุนจากเงินสมทบของนายจ้างโดยเฉพาะ โดยพื้นฐานแล้วเงินไม่ใช่ของคุณจนกว่าคุณจะเกษียณ ในความเป็นจริงคุณอาจต้องทำงานให้นายจ้างเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปี ตกเป็นคำที่หมายถึงการเป็นเจ้าของเงิน หากคุณไม่ได้รับสิทธิและออกจาก บริษัท คุณจะไม่ได้รับผลประโยชน์บำนาญ หากคุณตกเป็นและออกจาก บริษัท คุณจะรับประกันผลประโยชน์ของคุณ การชำระเงินของคุณจะถูกกำหนดโดยระยะเวลาที่คุณทำงานให้กับนายจ้าง แผนเหล่านี้ไม่อนุญาตให้มีการแจกจ่ายหรือให้สินเชื่อล่วงหน้า
แผนการสมทบที่กำหนด
แผนการเงินสมทบที่กำหนดไม่ได้ให้ผลประโยชน์รายได้ที่แน่นอน แทนที่จะเข้าร่วมนายจ้างหรือทั้งสองมีส่วนร่วมร้อยละของรายได้ที่กำหนดไว้เป็นประจำทุกปี ผลงานมีการลงทุนและเติบโตด้วยมูลค่าเงินสด หากคุณออกจาก บริษัท คุณสามารถหมุนเวียนสินทรัพย์ได้ บัญชีเหล่านี้อาจมีข้อกำหนดในการจัดจำหน่ายก่อนกำหนดหรือการให้สินเชื่อ ผู้ดูแลแผนของคุณมีรายละเอียดเกี่ยวกับข้อกำหนดที่เป็นที่ยอมรับของแผนตามกฎระเบียบภายในกรมสรรพากร
ระเบียบของ IRS
กรมสรรพากรขมวดคิ้วเมื่อการกระจายต้นจากบัญชีออมทรัพย์เกษียณอายุบรรเทาผู้คนโดยใช้โครงสร้างภาษีรอการตัดบัญชีเพื่อการออมอื่น ๆ นอกเหนือจากการเกษียณอายุ บทลงโทษสำหรับการแจกแจงก่อนอายุเกษียณซึ่งโดยทั่วไปถือว่าอายุ 59 1/2 โดยบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณส่วนใหญ่คือร้อยละ 10 คุณทำการกระจายโดยติดต่อผู้ดูแลแผนของคุณและขอแบบฟอร์มการกระจาย คุณได้รับอนุญาตให้นำสินทรัพย์ใด ๆ ที่เป็นผลงานของคุณหรือตกเป็นของคุณอย่างสมบูรณ์ แผนการช่วยเหลือที่กำหนดไว้บางประการอนุญาตให้สินเชื่อได้ นี่เป็นทางเลือกที่ดีถ้าคุณสามารถชำระเงิน เงินให้กู้ยืมไม่ได้กัดเซาะกองทุนเพื่อการเกษียณและคุณจ่ายดอกเบี้ยด้วยตัวคุณเอง IRS อนุญาตให้คุณเข้าถึง $ 50,000 แต่ไม่เกิน 50 เปอร์เซ็นต์ของมูลค่าตามแผนของคุณในฐานะเงินกู้
ข้อยกเว้น
กรมสรรพากรอนุญาตให้มีข้อยกเว้นบางอย่างเพื่อลงโทษร้อยละ 10 ในแผนการบริจาคที่กำหนดไว้ คุณอาจใช้เงิน $ 10,000 เพื่อซื้อสร้างหรือสร้างบ้านหลังใหม่ให้กับตัวเองลูกหรือหลาน ค่าใช้จ่ายในการศึกษาของวิทยาลัยจะได้รับการยกเว้นโทษ คุณอาจใช้ผลประโยชน์ที่กำหนดไว้เพื่อป้องกันการยึดสังหาริมทรัพย์หรือขับไล่ อีกข้อยกเว้นรวมถึงการใช้การแจกแจงเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลที่มากเกินกว่าร้อยละ 7.5 ของรายได้รวมต่อปีของคุณ คุณยังต้องบันทึกการกระจายเป็นรายได้แม้ว่าคุณจะมีสิทธิ์ได้รับการลังเล