รายได้ดอกเบี้ยที่ต้องเสียภาษีคืออะไร?

อาจไม่มีใครที่ชอบภาษี พวกเราส่วนใหญ่จ่ายส่วนแบ่งที่ยุติธรรมของเราไม่ว่าจะเป็นภาษีรายได้ภาษีทรัพย์สินภาษีการขายหรือภาษีอื่น ๆ ภาษีถูกเรียกเก็บโดยรัฐบาลกลางรัฐและเทศบาล รายได้จากการลงทุนขึ้นอยู่กับภาษีของรัฐบาลกลาง หลายรัฐยังเก็บภาษีรายได้จากการลงทุนแม้ว่ากฎหมายจะแตกต่างกันไป รายได้ดอกเบี้ยเป็นองค์ประกอบหนึ่งของรายได้การลงทุน

รายได้ดอกเบี้ยที่ได้รับไม่ว่าจะเป็นภาษีของรัฐบาลกลางหรือการยกเว้นภาษีจะต้องรายงานในแบบฟอร์มภาษีเงินได้

บัญชีการลงทุนและสถานะภาษี

รายได้จากการลงทุนไม่ใช่ภาษีทั้งหมด รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลที่ได้รับในบัญชีแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมและบัญชี IRA แบบดั้งเดิมได้รับการยกเว้นภาษี การลงทุนในแผนเหล่านี้เติบโตอย่างไม่ต้องเสียภาษี ภาษีจะถูกชำระเมื่อคุณถอนเงิน Roth IRAs เป็นบัญชีที่ได้รับการยกเว้นภาษี กองทุนเติบโตไม่ต้องเสียภาษีและหากดำเนินการตามแนวทางของ IRS จะไม่ถูกหักภาษี รายได้ดอกเบี้ยที่ได้รับในบัญชีการลงทุนที่ไม่มีเงื่อนไขรวมถึงบัญชีตัวแทนบุคคลและบัญชีร่วมอาจมีการเสียภาษี

แหล่งที่มาของรายได้ดอกเบี้ย

รายได้ดอกเบี้ยมาจากหลายแหล่ง รายได้ดอกเบี้ยไม่ใช่ภาษีที่ต้องเสียไปทั้งหมด รายได้บางอย่างเป็นของรัฐบาลกลางได้รับการยกเว้นภาษีบางอย่างได้รับการยกเว้นจากภาษีของรัฐและดอกเบี้ยบางส่วนอาจต้องเสียภาษีโดยนิติบุคคลหนึ่งเดียวเช่นของรัฐและไม่ใช่ของรัฐบาลกลาง พันธบัตรเป็นแหล่งรายได้ดอกเบี้ย เหล่านี้รวมถึงบัตรเงินฝากหลักทรัพย์ธนารักษ์พันธบัตรหน่วยงานราชการพันธบัตร บริษัท และพันธบัตรเทศบาล สถาบันการเงินหลายแห่งจ่ายดอกเบี้ยในการตรวจสอบบัญชีและบัญชีออมทรัพย์ การแจกแจงกองทุนรวมอาจรวมถึงการจ่ายดอกเบี้ย

ดอกเบี้ยที่ต้องเสียภาษี

รายได้ดอกเบี้ยที่ได้รับระหว่างปีปฏิทินขึ้นอยู่กับภาษีเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี ดอกเบี้ยที่ได้รับจากบัตรเงินฝากบัญชีธนาคารและหุ้นกู้จะต้องเสียภาษีของรัฐบาลกลาง ดอกเบี้ยจากหลักทรัพย์ในคลังของสหรัฐฯอยู่ภายใต้บังคับของภาษีสหพันธรัฐ ดอกเบี้ยพันธบัตรรัฐบาลหน่วยงานส่วนใหญ่ต้องเสียภาษี ค่อนข้างสองสามรัฐประกาศจ่ายภาษีและรายได้ดอกเบี้ย ผู้เสียภาษีจะได้รับแบบฟอร์ม 1,099-INT จากผู้ชำระเงินในปีถัดจากการจ่ายดอกเบี้ยหากดอกเบี้ยจ่ายมากกว่า $ 10 ต้องรายงานความสนใจในแบบฟอร์มภาษีของรัฐบาลกลางไม่ว่าจะถึงกำหนดชำระภาษีหรือไม่ก็ตาม เงินปันผลที่ได้รับบางส่วนจัดอยู่ในประเภทดอกเบี้ยรวมถึงเงินปันผลจากสหภาพเครดิตเงินฝากออมทรัพย์และสินเชื่อและธนาคารออมสินร่วมกัน สถาบันบันทึกดอกเบี้ยในแบบฟอร์ม 1099-INT ที่ส่งถึงเจ้าของบัญชี

รายได้ที่ไม่ต้องเสียดอกเบี้ย

พันธบัตรเทศบาลส่วนใหญ่ได้รับการยกเว้นภาษีในระดับรัฐบาลกลางและรัฐ การยกเว้นภาษีของรัฐมักจะใช้กับพันธบัตรเทศบาลที่ออกโดยรัฐบ้านเกิดของนักลงทุนและเทศบาล พันธบัตรเทศบาลอื่น ๆ เช่นพันธบัตรเปอร์โตริโกอาจได้รับการยกเว้นภาษีเช่นกัน พันธบัตรเทศบาลจากรัฐอื่นนอกเหนือจากที่อยู่อาศัยของนักลงทุนมักจะต้องเสียภาษีของรัฐ ต้องรายงานดอกเบี้ยพันธบัตรเทศบาลในแบบฟอร์มภาษีว่าต้องชำระภาษีหรือไม่ พันธบัตรออมทรัพย์ Series EE และ I ได้รับการยกเว้นภาษีหากใช้เป็นค่าใช้จ่ายในการศึกษา การยกเว้นจะดำเนินการในระดับรายได้เฉพาะ