สารบัญ:
- ไม่มีภาษีจนกว่าจะมีการถอน
- ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง
- ภาษีเงินได้ของรัฐ
- บทลงโทษสำหรับการไม่แจกแจงที่จำเป็น
เมื่อคุณเข้าสู่วัยเกษียณและเริ่มแตะ 401 (k) คุณไม่ใช่คนเดียวที่ฉลอง บริการสรรพากรก็ตื่นเต้นเพราะในที่สุดคุณก็เริ่มจ่ายภาษีบางส่วนในรังไข่ 401 (k) ของคุณ หากคุณอายุมากกว่า 55 เมื่อคุณเกษียณคุณจะไม่ติดค้างกับการถอนเงินก่อนกำหนด อย่างไรก็ตามคุณจะยังคงค้างชำระภาษีเงินได้ เนื่องจากกฎหมายภาษีสามารถเปลี่ยนแปลงได้เป็นครั้งคราวให้ตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อพิจารณาว่าการถอนเงิน 401 (k) ของคุณจะถูกเก็บภาษีอย่างไร
ไม่มีภาษีจนกว่าจะมีการถอน
เพียงแค่เกษียณไม่นับเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีเมื่อมันมาถึงเงินในแผน 401 (k) ของคุณ บัญชี 401 (k) ทั้งหมดได้รับการปกป้องโดยภาษีซึ่งหมายความว่าคุณไม่ต้องจ่ายภาษีในขณะที่เงินอยู่ในบัญชี ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณขายหุ้น 100 หุ้นและทำกำไรได้ $ 1,000 โดยทั่วไปคุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับ $ 1,000 นั้น แต่เมื่อทำกำไรได้ในแผน 401 (k) ของคุณคุณไม่ต้องจ่ายภาษีในเวลานั้น ดังนั้นจึงไม่ใช่การเกษียณอายุที่เรียกเก็บภาษี 401 (k) ของคุณ แต่เป็นการกระจาย หากคุณเลิกนำเงินออกจาก 401 (k) ของคุณเป็นเวลาสองสามปีคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีจนกว่าจะถึงตอนนั้น
ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง
การแจกแจง 401 (k) ของคุณจะถูกเก็บภาษีในอัตราภาษีรายได้ปกติซึ่งหมายความว่ายิ่งรายได้รวมของคุณสูงขึ้นเท่าไหร่คุณก็ยิ่งจ่ายมากขึ้นเมื่อคุณถอนเงิน 401 (k) แม้ว่าสินทรัพย์ 401 (k) ของคุณจะถูกลงทุนในตลาดหุ้นการกระจายของคุณจะไม่ถือว่าเป็นอัตรากำไรจากการลงทุนระยะยาว ตัวอย่างเช่นหากคุณอยู่ในกรอบภาษี 15 เปอร์เซ็นต์เมื่อคุณถอนออก 10,000 ดอลลาร์คุณจะจ่าย $ 1,500 ในภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง อย่างไรก็ตามหากคุณอยู่ในวงเล็บ 35 เปอร์เซ็นต์การกระจาย $ 10,000 แบบเดียวกันนั้นจะทำให้คุณเสียภาษีรายได้ $ 3,500
ภาษีเงินได้ของรัฐ
แม้ว่าหลายรัฐจะปฏิบัติต่อการกระจาย 401 (k) เป็นรายได้เช่นเดียวกับ IRS แต่บางคนก็มีข้อยกเว้นที่อาจลดจำนวนเงินที่คุณจ่าย ตัวอย่างเช่นอิลลินอยส์ช่วยให้คุณสามารถยกเว้นการกระจายแผน 401 (k) ใด ๆ ที่ต้องเสียภาษีจากภาษีเงินได้ของรัฐอิลลินอยส์ รัฐอื่น ๆ รวมถึงไอโอวาและโคโลราโดมีข้อยกเว้นที่อนุญาตให้คุณยกเว้นรายได้เกษียณจำนวนหนึ่งรวมถึง 401 (k) การกระจายจากภาษีรายได้ของรัฐ
บทลงโทษสำหรับการไม่แจกแจงที่จำเป็น
คุณต้องเริ่มต้นการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นจากแผน 401 (k) ของคุณในปีที่คุณเกษียณหรือปีที่คุณอายุ 70 1/2 ไม่ว่าจะเกิดอะไรขึ้นในภายหลัง จำนวนเงินที่คุณต้องถอนจะคำนวณตามอายุการใช้งานและมูลค่าของบัญชี หากคุณไม่สามารถถอนจำนวนที่ต้องการ IRS จะเรียกเก็บภาษี 50 เปอร์เซ็นต์ ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณควรถอน $ 15,000 จาก 401 (k) ของคุณ แต่คุณถอนออกเพียง $ 3,000 เท่านั้น เนื่องจากคุณล้มเหลวในการถอนเงิน $ 12,000 คุณเป็นหนี้ภาษีโทษ 6,000 ดอลลาร์