สารบัญ:
หากคุณลงทุนในหุ้นส่วนเมื่อสิ้นปีคุณควรได้รับตารางเวลา K-1 จากผู้ดูแลระบบพันธมิตร แม้ว่ารูปแบบอาจดูซับซ้อน แต่เป็นเพียงรายชื่อส่วนแบ่งของคุณจากรายได้การหักเงินและเครดิตของพันธมิตร ตามที่คุณทำกับแบบฟอร์มภาษีสิ้นปีอื่น ๆ เช่นแบบฟอร์ม 1099 ที่ออกให้ทั่วไปคุณต้องโอนเงินจำนวนนี้ไปยังแบบฟอร์ม Federal 1040 ของคุณตามกฎ Internal Revenue Service (IRS) ที่เฉพาะเจาะจง
ขั้นตอน
รวบรวมแบบฟอร์ม K-1 ของคุณ นักลงทุนหุ้นส่วนหลายคนสนใจผลประโยชน์มากกว่าหนึ่งหุ้นส่วนและเป็นสิ่งสำคัญที่คุณต้องยื่นข้อมูลสำหรับการลงทุนหุ้นส่วนทั้งหมดของคุณ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้รับ K-1 สำหรับการลงทุนแต่ละครั้งและเตรียมพร้อมที่จะอดทน ในขณะที่หุ้นส่วนแต่ละคนจะต้องส่งนักลงทุน K-1s สิ้นปีเนื่องจากความซับซ้อนของการคืนภาษีหุ้นส่วนนักลงทุนรายย่อยมักจะไม่ได้รับ K-1s จนถึงเดือนมีนาคมซึ่งแตกต่างจากแบบฟอร์ม 1099 และ W-2 ซึ่งมักมาถึงช้า มกราคม.
ขั้นตอน
อ่านคำแนะนำการยื่น IRS สำหรับกำหนดการ K-1 หรือที่รู้จักในชื่อ Form 1065 เนื่องจาก K-1 สามารถแสดงรายการหลายประเภทเช่นกำไรและขาดทุนทุนการจ่ายดอกเบี้ยและเงินปันผลการแบ่งเงินและค่าชดเชยมาตรา 179 จะต้องป้อนข้อมูลในตารางเวลาที่แตกต่างกันของแบบฟอร์ม 1,040 ของคุณคำแนะนำการยื่น IRS สามารถช่วยให้คุณระบุว่าจะใส่จำนวนเงินที่ถูกต้องที่ใดและช่วยให้คุณอ่านคำแนะนำก่อนที่จะเริ่ม
ขั้นตอน
โอนจำนวน K-1 ไปยังตารางเวลาและบรรทัดแบบฟอร์ม 1040 ที่เหมาะสมในขณะที่ K-1s นั้นซับซ้อนมากสำหรับหุ้นส่วนที่ จำกัด ส่วนใหญ่ K-1s มักจะแสดงเฉพาะรายการดั้งเดิมเช่นการจ่ายเงินปันผลและดอกเบี้ยและกำไรและขาดทุน จำนวนเงินเหล่านี้สามารถถือเป็นการลงทุนในการลงทุนอื่น ๆ เช่นหุ้นและกองทุนรวม ตัวอย่างเช่นกำไรใด ๆ ที่ระบุไว้ใน K-1 ของคุณสามารถโอนไปยังตาราง D ของคุณ "ทุนกำไรและขาดทุน" ได้เหมือนกับที่คุณซื้อและขายหุ้นหรือการลงทุนอื่น ๆ ในทำนองเดียวกันเงินปันผลใด ๆ ที่เกิดจากการเป็นหุ้นส่วนของคุณสามารถรายงานได้ที่บรรทัดที่ 9 ของแบบฟอร์ม 1040 ของคุณเช่นเดียวกับที่คุณทำกับหุ้นหรือเงินปันผลกองทุนรวม ในบางครั้ง K-1 จะทำรายการที่คลุมเครือมากขึ้นซึ่งอาจต้องรายงานในตารางเวลา E แบบฟอร์ม 4562 หรือแบบฟอร์มภาษีที่ใช้น้อยกว่าซึ่งในกรณีนี้คุณควรปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีหรือปฏิบัติตามคำแนะนำของ IRS สำหรับตารางอย่างเคร่งครัด K-1